Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai

g quá trình thu thập và thống kê số liệu. Em xin trân trọng cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn: “Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai” là do em tự nghiên cứu, dưới sự hướng dẫn và giúp đỡ của PGS.TS.Nguyễn Thường Lạng, trong đó có tham khảo thêm một số tài liệu liên quan từ nhiều nguồn khác nhau mà không sao chép lại. Số liệu trong bài là số liệu do chính phòng Thanh toán quốc tế - NHNO&PTNT Chi nhánh Hoàng Mai cung cấp. Nếu có gì sai em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm! Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Mát Danh s¸ch b¶ng ch÷ c¸i viÕt t¾t TT Chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ Tiếng Anh Tiếng Việt 1 KH Customer Khách hàng 2 L/C Letter of Credit Thư tín dụng 3 NH Bank Ngân hàng 4 NHCT Vietcom Bank Ngân hàng công thương 5 NHđCĐ Nominated Bank Ngân hàng được chỉ định 6 NHNO Ngân hàng nông nghiệp 7 NHNO&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 8 NHTB Advising Bank Ngân hàng thông báo 9 NHTM Commercial Bank Ngân hàng thương mại 10 NHXN Confirming Bank Ngân hàng xác nhận 11 QHKH Quan hệ khách hàng 12 QHQT Quan hệ quốc tế 13 SWIFT Society Worldwide International Finance Telecommunication Tổ chức viễn thông tài chính liên ngân hàng quôc tế 14 TDCT Documentary Credit Tín dụng chứng từ 15 TT Payment Thanh toán 16 TTQT International Payment Thanh toán quốc tế 17 VPBank Ng©n hµng th­¬ng m¹i cæ phÇn ngoµi quèc doanh ViÖt Nam 18 WTO World Trade Organization Tæ chøc th­¬ng m¹i thÕ giíi 19 UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credit No600 Quy t¾c thùc hµnh thèng nhÊt vÒ tÝn dông chøng tõ 600 19 URC522 The ICC Uniform Rules for Collection NO522 TËp qu¸n thùc hµnh ng©n hµng quèc tÕ thèng nhÊt 522 20 USD United State Dollar Đồng đôla Danh s¸ch c¸c s¬ ®å vµ b¶ng, biÓu ®å 1.Sơ đồ S¬ ®å 1.1: Quy tr×nh thanh to¸n L/C cã gi¸ trÞ t¹i NHPH S¬ ®å 1.2: Quy tr×nh thanh to¸n L/C cã gi¸ trÞ t¹i NH®C§ S¬ ®å 2.1: Quy tr×nh thanh to¸n xuÊt khÈu theo ph­¬ng thøc TDCT S¬ ®å 2.2: Quy tr×nh thanh to¸n nhËp khÈu theo ph­¬ng thøc TDCT 2.Bảng B¶ng 2.1: Doanh sè vµ tû träng thanh to¸n xuÊt khÈu cña NHNO&PTNT Hoµng Mai. B¶ng 2.2: Doanh sè vµ tû träng sö dông c¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n trong thanh to¸n xuÊt khÈu t¹i NHNO&PTNT Hoµng Mai. B¶ng 2.3: Doanh sè vµ tû träng thanh to¸n nhËp khÈu cña NHNO&PTNT Hoµng Mai n¨m 2005- 4 th¸ng ®Çu n¨m 2008. Bảng 2.4: Doanh số và tỷ trọng sử dụng các phương thức trong thanh toán nhâp khẩu tại NHNO&PTNT Hoàng Mai. B¶ng 2.5: Phí thu ®­îc tõ thanh to¸n L/C cña NHNO&PTNT Hoµng Mai n¨m 2005- 4 th¸ng ®Çu n¨m 2008. 3.Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Doanh số thanh toán xuất khẩu của NHNO&PTNT Hoàng Mai năm 2005-2007 BiÓu ®å 2.2: Doanh sè sử dụng c¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n xuÊt khÈu cña NHNO&PTNT Hoµng Mai n¨m 2005-2007. Biểu đồ 2.3: Doanh số thanh toán nhập khẩu của NHNO&PTNT Hoàng Mai năm 2005-2007 Biểu đồ 2.4: Doanh số sử dụng các phương thức thanh toán nhập khẩu của NHNO&PTNT Hoàng Mai năm 2005-2007 Biểu đồ 2.5: Phí thu được từ thanh toán L/C năm 2005-2007 Lêi më ®Çu 1.TÝnh tÊt yÕu Tr­íc xu thÒ kinh tÕ thÕ giíi ngµy cµng ®­îc quèc tÕ ho¸, c¸c quèc gia ®ang gia søc ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, më cöa, héi nhËp, hîp t¸c, trong bèi c¶nh ®ã thanh to¸n quèc tÕ næi lªn nh­ lµ chiÕc cÇu nèi gi÷a kinh tÕ trong n­íc víi phÇn kinh tÕ thÕ gi¬Ý bªn ngoµi, cã t¸c dông b«i tr¬n vµ thóc ®Èy ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu hµng hãa, dÞch vô, ®Çu t­ n­íc ngoµi, thu hót kiÒu hèi vµ c¸c quan hÖ tµi chÝnh tÝn dông quèc tÕ kh¸c. Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ngµy cµng ®­îc kh¼ng ®Þnh trong ho¹t ®éng kinh tÕ quèc d©n nãi chung vµ ho¹t ®éng kinh tÕ ®«i ngo¹i nãi riªng. §Æc biÖt trong bèi c¶nh hiÖn nay, mçi quèc gia ®Òu ®Æt ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i lªn hµng ®Çu, coi ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i lµ con ®­êng tÊt yÕu trong chiÕn l­îc ph¸t triÓn kinh tÕ cña mçi n­íc. ViÖt Nam kh«ng n»m ngoµi xu thÕ trªn, vµ ngµy nay th× thanh to¸n quèc tÕ lµ mét dÞch vô ngµy cµng trë nªn quan träng, c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam. Lµ mét m¾t xÝch quan träng thóc ®Èy ho¹t kinh do¹nh kh¸c cña ng©n hµng, ®ång thêi cßn hç trî vµ thóc ®Èy ho¹t ®éng kinh doanh xu¾t nhËp khÈu cña c¸c doanh nghiÖp ph¸t triÓn. Thanh to¸n quèc tÕ ra ®êi dùa trªn nÒn t¶ng cña th­¬ng m¹i quèc tÕ, lµ kh©u quan träng trong qu¸ tr×nh mua b¸n hµng ho¸, dÞch vô gi÷a c¸c tæ chøc, c¸c c¸ nh©n thuéc c¸c quèc gia kh¸c nhau, vµ ®Ó ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ®­îc nhanh chãng, an toµn, chÝnh x¸c gi¶i quyÕt ®­îc mèi quan hÖ l­u th«ng hµng ho¸, tiÒn tÖ gi÷a ng­êi mua vµ ng­êi b¸n mét c¸ch tr«i ch¶y, hiÖu qu¸ th× mçi n­íc ph¶i tù lùa chän cho m×nh mét ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ phï hîp. Trong ®ã næi bËt nhÊt lµ ph­¬ng thøc TÝn dông chøng tõ (TDCT), v× nã ®¶m b¶o ®­îc an toµn cho bªn xuÊt khÈu vµ bªn nhËp khÈu, ®©y lµ ph­¬ng thøc thanh to¸n ®­îc sö dông nhiÒu nhÊt v× thÕ ®Ó më réng ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ t¹i ng©n hµng th× phÇn nhiÒu lµ nãi ®Õn më réng ph­¬ng thøc TDCT. Sau thêi gian thùc tËp t¹i NHNO&PTNT Hoµng Mai, lµ mét chi nh¸nh nhá míi thµnh lËp tõ n¨m 2005, bªn c¹nh nh÷ng thµnh tùu ®¹t ®­îc trong ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ th× Agribank Hoµng Mai cßn gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n trong ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña m×nh, nªn chuyªn ®Ò ” Ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ t¹i NHNO&PTNT chi nh¸nh Hoµng Mai” ®· ®­îc chän ®Ó nghiªn cøu.. 2.Mục đích nghiên cứu Xuất phát từ cơ sở thực tiễn hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNO&PTNT Hoàng Mai kết hợp với cơ sở lý luận chung vè thanh toán quốc tế, đề tài đã được chọn nghiên cứu nhằm đề xuất ra một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNO&PTNT Hoàng Mai 3. Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu các cơ sở lý luận theo thông lệ quốc tế, kết hợp với các tài liệu liên quan thu thập được về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại NHNO&PTNT Hoàng Mai để đè ra giải pháp phát triển hoạt động náy của ngân hàng. 4. Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu về tình hình hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại NHNO&PTNT Hoàng Mai từ 2005-2007 5.Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, tiếp cận hệ thống lý luận và thực tiễn, kết hợp với phương pháp logic lịch sử, duy vật biện chứng để hoàn thành luận văn này. 6.KÕt cÊu cña chuyªn ®Ò Ngoµi phÇn më ®Çu, kÕt luËn, danh môc tµi liÖu tham kh¶o vµ c¸c phô lôc ra, th× kÕt cÊu cña chuyªn ®Ò cßn bao gåm: Ch­¬ng1: Lý luËn chung vÒ thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc TDCT. Ch­¬ng 2: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc TDCT t¹i NHNO&PTNT Hoµng Mai. Ch­¬ng 3: Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc TDCT t¹i NHNO&PTNT Hoµng Mai. ch­¬ng 1 Lý luËn chung vÒ ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc TDCT 1.1.Tæng quan vÒ thanh to¸n quèc tÕ 1.1.1.C¬ së h×nh thµnh ho¹t ®«ng thanh to¸n quèc tÕ. ThËt hiÕm khi mét quèc gia l¹i tù s¶n xuÊt mäi thø m×nh cÇn, ®iÒu kiÖn tù nhiªn, ®Þa lý, tr×nh ®é ph¸t triÓn vµ c¸c yÕu tè kh¸c cña mçi n­íc x¸c ®Þnh ph¹m vi vµ n¨ng lùc s¶n xuÊt cña n­íc ®ã. §iÒu nµy nãi lªn r»ng, c¸c quèc gia lu«n phô thuéc lÉn nhau vÒ rÊt nhiÒu lo¹i hµng ho¸ cÇn thiÕt cho s¶n xuÊt vµ tiªu dïng. KÕt qu¶ lµ, mét n­íc sÏ nhËp khÈu nh÷ng hµng ho¸ víi gi¸ rÎ, ®ång thêi xuÊt khÈu nh÷ng hµng ho¸ cã ­u thÕ vÒ n¨ng suÊt lao ®éng, nh»m tËn dông nh÷ng lîi thÕ so s¸nh trong ngo¹i th­¬ng. Sù di chuyÓn hµng ho¸ gi÷a c¸c n­íc t¹o nªn ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu cña mét quèc gia, tõ ®ã h×nh thµnh nªn chuyªn ngµnh: “Quan hÖ kinh tÕ quèc tª” vµ “ Kü thuËt nghiÖp vô ngo¹i th­¬ng”. Hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu ®­îc chuyªn chë tõ n­íc nµy sang n­íc kh¸c b»ng c¸c ph­¬ng thøc vËn t¶i kh¸c nhau, tõ ®ã h×nh thµnh nªn chuyªn ngµnh:”VËn t¶i hµng ho¸ trong ngo¹i th­¬ng”. ViÖc chuyªn chë hµng ho¸ tõ n­íc nµy sang n­íc kh¸c cã thÓ gÆp rñi ro bÊt tr¾c trong qu¸ tr×nh chuyªn chë, do ®ã cã thÓ ®¶m b¶o an toµn vµ t¹o sù æn ®Þnh trong kinh doanh cho c¸c nhµ xuÊt nhËp khÈu, th× hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu ph¶i ®­îc b¶o hiÓm, tõ ®ã h×nh thµnh nªn chuyªn ngµnh: “ B¶o hiÓm hµng ho¸ trong ngo¹i th­¬ng”. Th«ng th­êng, mét th­¬ng vô ®­îc kÕt thóc b»ng viÖc bªn mua thanh to¸n, nhËn hµng vµ bªn b¸n giao hµng, nhËn tiÒn theo c¸c ®iÒu kiÖn quy ®Þnh trong hîp ®ång mua b¸n. Vµ ng­êi mua vµ ng­êi b¸n kh«ng thanh to¸n trùc tiÕp cho nhau, mµ th«ng qua sù trî gióp cña ng©n hµng, tõ ®ã h×nh thµnh nªn chuyªn ngµnh: “Kü thuËt nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ”. Trong ho¹t ®éng ngo¹i th­¬ng, ®èi víi nhµ xuÊt khÈu tõ khi nhËn ®­îc ®¬n ®Æt hµng cho ®Õn khi nhËn ®­îc tiÒn hµng xuÊt khÈu th­êng ph¶i mÊt mét thêi gian kh¸ dµi, do ®ã, ngoµi nhu cÇu sö dông c¸c dÞch vô ng©n hµng nh­ th«ng b¸o, mua b¸n ngo¹i tÖ... nhµ xuÊt khÈu cßn cã nhu cÇu ®­îc tµi trî cho ho¹t ®éng xuÊt khÈu tr­íc vµ sau khi giao hµng. T­¬ng tù, nhµ nhËp khÈu sau khi ký kÕt hîp ®ång ngo¹i th­¬ng còng cã nhu cÇu tµi trî, nh­ tµi trî ký quü më L/C, tµi trî trªn c¬ së thÕ chÊp bé chøng tõ vµ hµng ho¸ nhËp khÈu, b¶o l·nh hèi phiÕu nhê thu... Tõ ®ã h×nh thµnh nªn chuyªn ngµnh: “ Tµi trî xuÊt nhËp khÈu”. V× tiÒn tÖ sö dông trong hîp ®ång mua b¸n quèc tÕ cã thÓ lµ ®ång tiÒn cña n­íc ng­êi mua, cña n­íc ng­êi b¸n hoÆc ®ång tiÒn cña n­íc thø ba, tõ ®ã h×nh thµnh nªn: “NghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ”. Ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i nªu trªn liªn quan ®Õn c¸c bªn ë c¸c n­íc cã vÞ trÝ ®Þa lý vµ tËp qu¸n kh¸c nhau, nguån luËt ®iÒu chØnh võa mang tÝnh ®Þa ph­¬ng võa mang tÝnh quèc tÕ, do ®ã c¸c tranh chÊp còng th­êng ph¸t sinh, tõ ®ã h×nh thµnh nªn chuyªn ngµnh: “LuËt kinh tÕ quèc tÕ”. VËy c¬ së h×nh thµnh ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ lµ ho¹t ®éng ngo¹i th­¬ng. Ngµy nay, nãi ®Õn ho¹t ®éng ngo¹i th­¬ng lµ nãi ®Õn thanh to¸n quèc tÕ; vµ ng­îc lai, nãi ®Õn thanh to¸n quèc tÕ th× chñ yÕu lµ nãi ®Õn ngo¹i th­¬ng, nh­ng ho¹t ®éng ngo¹i th­¬ng lµ ho¹t ®éng c¬ së, cßn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ lµ ho¹t ®éng ph¸i sinh. V× ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ®­îc thùc hiÖn qua hÖ thèng ng©n hµng, cho nªn khi nãi ®Õn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ lµ nãi ®Õn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña NHTM, vµ kh«ng mét ng©n hµng nµo l¹i kh«ng muèn ph¸t triÓn nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ, trong ®ã lÊy ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ lµm träng t©m ph¸t triÓn. 1.1.2. Kh¸i niÖm vÒ thanh to¸n quèc tÕ. Quan hÖ quèc tÕ gi÷a c¸c n­íc bao gåm nhiÒu lÜnh vùc, nh­ kinh tÕ, chÝnh trÞ, ngo¹i giao, v¨n ho¸, khoa häc kü thuËt... trong ®ã quan hÖ kinh tÕ (mµ chñ yÕu lµ ngo¹i th­¬ng) chiÕm vÞ trÝ chñ ®¹o, lµ c¬ së cho c¸c quan hÖ quèc tÕ kh¸c tån t¹i vµ ph¸t triÓn. Qóa tiÕn hµnh c¸c ho¹t ®éng quèc tÕ dÉn ®Õn nh÷ng nhu cÇu chi tr¶, thanh to¸n gi÷a c¸c chñ thÓ ë c¸c n­íc kh¸c nhau, tõ ®ã h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ, trong ®ã, ng©n hµng lµ cÇu nèi trung gian gi÷a c¸c bªn. Tõ ®ã, ta cã kh¸i niÖm: Thanh to¸n quèc tÕ lµ viÖc thùc hiÖn c¸c nghÜa vô chi tr¶ vµ quyÒn h­ëng lîi vÒ tiÒn tÖ ph¸t sinh trªn c¬ së c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ vµ phi kinh tÕ gi÷a c¸c tæ chøc, c¸ nh©n n­íc nµy víi tæ chøc, c¸ nh©n n­íc kh¸c, hay gi÷a mét quèc gia víi tæ chøc quèc tÕ, th«ng qua quan hÖ gi÷a c¸c ng©n hµng cña c¸c n­íc liªn quan. Vµ trong c¸c quy chÕ vÒ thanh to¸n vµ thùc tÕ t¹i c¸c NHTM, ng­êi ta th­êng ph©n ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ thµnh hai lÜnh vùc râ rµng lµ: Thanh to¸n trong ngo¹i th­¬ng vµ Thanh to¸n phi ngo¹i th­¬ng. + Thanh to¸n quèc tế trong ngo¹i th­¬ng: lµ viÖc thùc hiÖn thanh to¸n trªn c¬ së hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu vµ c¸c dÞch vô th­¬ng m¹i cung øng cho n­íc ngoµi theo gi¸ c¶ thÞ tr­êng quèc tÕ. C¬ së ®Ó c¸c bªn tiÕn hµnh mua b¸n vµ thanh to¸n cho nhau lµ hîp ®ång ngo¹i th­¬ng. + Thanh to¸n quèc tÕ phi ngo¹i th­¬ng: lµ viÖc thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng liªn quan ®Õn hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu còng nh­ cung øng dÞch vô cho n­íc ngoµi, nghÜa lµ thanh to¸n cho c¸c ho¹t ®éng kh«ng mang tÝnh th­¬ng m¹i nh­: chi phÝ cña c¸c c¬ quan ngo¹i giao ë n­íc ngoµi, c¸c chi phÝ ®i l¹i ¨n ë cña c¸c ®oµn kh¸ch nhµ n­íc, tæ chøc vµ c¸ nh©n, c¸c nguån tiÒn quµ biÕu, trî cÊp cña c¸ nh©n ng­êi n­íc ngoµi cho c¸ nh©n ng­êi trong n­íc, c¸c nguån trî cÊp cña mét tæ chøc tõ thiÖn n­íc ngoµi cho tæ chøc, ®oµn thÓ trong n­íc... 1.2. Vai trß cña thanh to¸n quèc tÕ 1.2.1. §èi víi nÒn kinh tÕ. Tr­íc xu thÕ kinh tÕ thÕ giíi ngµy cµng ®­îc quèc tÕ ho¸, c¸c quèc gia ®ang ra søc ph¸t triÓn kinh tÕ thÞ tr­êng, më cöa, hîp t¸c vµ héi nhËp; trong bèi c¶nh ®ã, thanh to¸n quèc tÕ næi lªn nh­ lµ chiÕc cÇu nèi gi÷a kinh tÕ trong n­íc víi phÇn kinh tÕ thÕ giíi bªn ngoµi, cã t¸c dông b«i tr¬n vµ thóc ®Èy ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu hµng ho¸ vµ dÞch vô, ®Çu t­ n­íc ngoµi, thu hót kiÒu hèi vµ c¸c quan hÖ tµi chÝnh, tÝn dông quèc tÕ kh¸c. Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ngµy cµng ®­îc kh¼ng ®Þnh trong ho¹t ®éng kinh tÕ quèc d©n nãi chung vµ ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i nãi riªng. §Æc biÖt, trong bèi c¶nh hiÖn nay, mçi quèc gia ®Òu ®Æt ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i lªn hµng ®Çu, coi ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i lµ con ®­êng tÊt yÕu trong chiÕn l­îc ph¸t triÓn kinh tÕ cña mçi n­íc. Thanh to¸n quèc tÕ lµ kh©u quan träng trong qu¸ tr×nh mua b¸n hµng ho¸, dÞch vô gi÷a c¸c tæ chøc, c¸c c¸ nh©n thuéc c¸c quèc gia kh¸c nhau. NÕu ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ®­îc nhanh chãng, an toµn, chÝnh x¸c sÏ gi¶i quyÕt ®­îc mèi quan hÖ l­u th«ng hµng hãa - tiÒn tÖ gi÷a ng­êi mua vµ ng­êi b¸n mét c¸ch tr«i ch¶y vµ hiÖu qu¶. VÒ gi¸c ®é kinh doanh, ng­êi mua thanh to¸n, ng­êi b¸n giao hµng thÓ hiÖn chÊt l­îng cña mét chu kú kinh doanh, ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ kinh tÕ vµ tµi chÝnh trong ho¹t ®éng cña c¸c doanh nghiÖp. 1.2.2. Ng©n hµng th­¬ng m¹i víi ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ Trong th­¬ng m¹i quèc tÕ, kh«ng ph¶i lóc nµo c¸c nhµ xuÊt nhËp khÈu còng cã thÓ thanh to¸n tiÒn hµng trùc tiÕp cho nhau, mµ th­êng ph¶i th«ng qua ng©n hµng th­¬ng m¹i víi m¹ng l­íi chi nh¸nh vµ hÖ thèng ng©n hµng ®¹i lý réng kh¾p toµn cÇu. Khi thay mÆt kh¸ch hµng thùc hiÖn dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ, c¸c ng©n hµng trë thµnh cÇu nèi trung gian thanh to¸n gi÷a hai bªn mua b¸n. Víi vai trß lµ trung gian thanh to¸n, c¸c ng©n hµng tiÕn hµnh thanh to¸n theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng, b¶o vÖ quyÒn lîi cho kh¸ch hµng trong giao dÞch thanh to¸n, t­ vÊn, h­íng dÉn kh¸ch hµng nh÷ng biÖn ph¸p kü thuËt kü thuËt nghiÖp vô TTQT nh»m h¹n chÕ rñi ro, t¹o sù tin t­ëng cho kh¸ch hµng trong quan hÖ giao dÞch mua b¸n víi n­íc ngoµi. MÆt kh¸c trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn TTQT, kh¸ch hµng kh«ng ®ñ n¨ng lùc vÒ vèn sÏ cÇn ®Õn sù tµi trî cña ng©n hµng, ng©n hµng sÏ thùc hiÖn tµi trî xuÊt nhËp khÈu cho kh¸ch hµng mét c¸ch chñ ®éng vµ tÝch cùc. Tãm l¹i trong d©y truyÒn ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i cña quèc gia, hÖ thèng ng©n hµng tham gia vµ ®ãng vai trß trung t©m trong hÇu hÕt c¸c giai ®o¹n nh­: Thanh to¸n quèc tÕ, tµi trî xuÊt nhËp khÈu, mua b¸n ngo¹i tÖ, b¶o l·nh ng©n hµng trong ngo¹i th­¬ng... Thanh to¸n gi÷a c¸c n­íc sÏ ®­îc thùc hiÖn th«ng qua ng©n hang vµ vai trß cña ng©n hµng trong TTQT chÝnh lµ ch©t xóc t¸c, lµ cÇu nèi, lµ ®iÒu kiÖn ®Ó ®¶m b¶o an toµn vµ hiÖu qu¶ cho c¸c bªn tham gia ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu, ®ång thêi tµi trî cho c¸c doanh nghiÖp trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh xuÊt nhËp khÈu. 1.2.3.Thanh to¸n quèc tÕ- Ho¹t ®éng sinh lêi cña NHTM Mét thùc tÕ lµ hÇu hÕt c¸c NHTM míi chØ tËp trung chñ yÕu vµo kh©u lµm thÕ nµo ®Ó më réng vµ h¹n chÕ rñi ro trong thanh to¸n quèc tÕ, mµ ch­a chó träng ®Õn kh©u ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ kinh tÕ cña ho¹t ®éng nµy. Ngµy nay, ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ lµ mét dÞch vô trë nªn quan träng ®èi víi c¸c NHTM, nã ®em l¹i nguån thu ®¸ng kÓ kh«ng nh÷ng vÒ sè l­îng tuyÖt ®èi mµ c¶ vÒ tû träng. Thanh to¸n quèc tÕ cßn lµ mét m¾t xÝch quan träng trong viÖc ch¾p nèi vµ thóc ®Èy ph¸t triÓn c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c cña ng©n hµng nh­ kinh doanh ngo¹i tÖ, tµi trî xuÊt nhËp khÈu, b¶o l·nh ng©n hµng trong ngo¹i th­¬ng, t¨ng c­êng nguån vèn huy ®éng, ®Æc biÖt lµ vèn ngo¹i tÖ... Th«ng qua cung cÊp dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ cho kh¸ch hµng, ng©n hµng thu mét kho¶n phÝ ®Ó bï ®¾p cho c¸c chi phÝ cña ng©n hµng vµ t¹o ra lîi nhuËn kinh doanh cÇn thiÕt. ViÖc hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT cã vai trß hÕt søc quan träng ®èi víi ho¹t ®éng ng©n hµng, nã kh«ng chØ lµ mét dÞch vô thanh to¸n thuÇn tuý mµ cßn lµ kh©u trung t©m kh«ng thÓ thiÕu trong d©y truyÒn ho¹t ®éng kinh doanh, bæ sung vµ hç trî cho c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c cña ng©n hµng. 1.3. C¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ chñ yÕu. Ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ lµ toµn bé qu¸ tr×nh ®iÒu kiÖn quy ®Þnh ®Ó ng­êi mua tr¶ tiÒn vµ nhËn hµng, cßn ng­êi b¸n nhËn tiÒn vµ giao hµng trong th­¬ng m¹i quèc tÕ. Trªn thùc tÕ, cã nhiÒu ph­¬ng thøc thanh to¸n kh¸c nhau nh­ng c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam hiÖn nay chñ yÕu ®ang ¸p dông c¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ nh­ sau: 1.3.1.Ph­¬ng thøc øng tr­íc - A®vanced Payment *Kh¸i niÖm: Ng­êi mua chÊp nhËn gi¸ hµng cña ng­êi b¸n vµ chuyÓn tiÒn thanh to¸n cïng víi ®¬n ®Æt hµng ch¾c ch¾n (kh«ng huû ngang), nghÝa lµ viÖc thanh to¸n x¶y ra tr­íc khi hµng ho¸ ®­îc ng­êi b¸n göi ®i. * ¦u ®iÓm ®èi víi c¸c bªn: §èi víi nhµ nhËp khÈu: + Kh¶ n¨ng ch¾c ch¾n nhËn ®­îc hµng ho¸ ngay c¶ khi nhµ xuÊt khÈu v× mét lý do nµo ®ã kh«ng cßn muèn giao hµng. + Do thanh to¸n tr­íc, nªn ng­êi nhËp khÈu cã thÓ th­¬ng l­îng víi nhµ xuÊt khÈu ®Ó ®­îc gi¶m gi¸. §èi víi nhµ xuÊt khÈu: + Do ®­îc thanh to¸n tr­íc, nªn nhµ xuÊt khÈu tr¸nh ®­îc rñi ro vì nî tõ phÝa nhµ nhËp khÈu. + TiÕt kiÖm ®­îc chi phÝ qu¶n lý vµ kiÓm so¸t tÝn dông. + Do nhËnh ®­îc tiÒn thanh to¸n tr­íc, nªn tr¹ng th¸i tiÒn tÖ cña nhµ xuÊt khÈu ®­îc t¨ng c­êng. * Rñi ro ®èi víi c¸c bªn: §èi víi nhµ nhËp khÈu: Uy tÝn vµ kh¶ n¨ng cña ng­êi b¸n: sau khi nhËn tiÒn, nhµ xuÊt khÈu cã thÓ chñ t©m kh«ng giao hµng, giao hµng thiÕu, kh«ng cã kh¶ n¨ng giao hµng nh­ tho¶ thuËn, hoÆc thËm chÝ bÞ ph¸ s¶n . §èi víi nhµ xuÊt khÈu: Sau khi ®Æt hµng, nhµ nhËp khÈu kh«ng thùc hiÖn chuyÓn tiÒn tr­íc, trong khi ®ã hµng ho¸ ®· ®­îc nhµ xuÊt khÈu thu mua, nªn nhµ xuÊt khÈu cã thÓ ph¶i chÞu chi phÝ qu¶n lý, chi phÝ l­u kho, tiÒn b¶o hiÓm, hoÆc nÕu nh­ hµng ®· göi ®i, th× ph¶i chë hµng quay trë vÒ vµ ph¶i t×m kh¸ch hµng mua kh¸c rÊt tèn kÐm hay ph¶i gi¶m gi¸ b¸n. 1.3.2.Ph­¬ng thøc ghi sæ - Open Account *Kh¸i niÖm: Lµ ph­¬ng thøc thanh to¸n, trong ®ã nhµ xuÊt khÈu sau khi hoµn thµnh giao hµng th× ghi Nî tµi kho¶n cho bªn nhËp khÈu vµo mét cuèn sæ theo dâi vµ viÖc thanh to¸n c¸c kho¶n nî nµy ®­îc thùc hiÖn th«ng th­êng theo ®Þnh kú nh­ ®· tho¶ thuËn *¦u ®iÓm ®èi víi c¸c bªn tham gia: §èi víi nhµ nhËp khÈu: + Ch­a ph¶i tr¶ tiÒn cho ®Õn khi nhËn ®­îc tiÒn hµng ho¸ vµ chÊp nhËn hµng ho¸. + Gi¶m ®­îc ¸p lùc tµi chÝnh do ®­îc thanh to¸n chËm §èi víi nhµ xuÊt khÈu: + Lµ ph­¬ng thøc b¸n hµng ®¬n gi¶n, dÔ thùc hiÖn, chi phÝ thÊp, th­êng ®­îc thùc hiÖn gi÷a c¸c ®èi t¸c kh«ng cã sù hoµi nghi vÒ ®é tÝn nhiÖm vµ c¸c rñi ro trong thanh to¸n kh«ng ph¸t sinh. + Do chi phÝ b¸n hµng thÊp nªn nhµ xuÊt khÈu cã thÓ gi¶m gi¸ b¸n nh»m t¨ng kh¶ n¨ng c¹nh tranh, thu hót thªm ®¬n ®Æt hµng míi víi sè l­îng lín, t¨ng ®­îc doanh thu vµ lîi nhuËn. + ¦u ®iÓm cho c¶ ng­êi mua vµ ng­êi b¸n lµ kh«ng cã sù tham gia cña ng©n hµng trong kh©u xö lý bé chøng tõ, nªn gi¶m ®­îc c«ng viÖc giÊy tê, tõ ®ã gi¶m ®­îc phÝ giao dÞch. * Rñi ro ®èi víi c¸c bªn tham gia: §èi vêi nhµ nhËp khÈu: Nhµ xuÊt khÈu cã thÓ kh«ng giao hµng, hoÆc giao hµng kh«ng ®óng thêi gian, kh«ng ®óng chñng lo¹i vµ chÊt l­îng. §èi víi nhµ xuÊt khÈu: Sau khi nhËn hµng hãa, nhµ nhËp khÈu cã thÓ kh«ng thanh to¸n, hoÆc kh«ng thÓ thanh to¸n hoÆc chñ t©m tr× ho·n kÐo dµi thêi gian thanh to¸n. VÒ lý thuyÕt, cho dï quyÒn së h÷u hµng ho¸ cã thÓ ®­îc b¶o l­u, nh­ng thùc tÕ nhµ xuÊt khÈu khã lßng ma kiÓm so¸t ®­îc hµng hãa mét khi ®· chuyÓn cho nhµ nhËp khÈu. Ngoµi ra, nhµ nhËp khÈu cã thÓ dµn dùng tranh chÊp vÒ chÊt l­îng hoÆc khiÕu n¹i vÒ sù khiÕm khuyÕt hay thiÕu hôt hµng ho¸ nh­ lµ nh÷ng nguyªn cí ®Ó yªu cÇu gi¶m gi¸. 1.3.3.Ph­¬ng thøc chuyÓn tiÒn- Remittance *Kh¸i niÖm ChuyÓn tiÒn lµ ph­¬ng thøc thanh to¸n, trong ®ã kh¸ch hµng (ng­êi chuyÓn tiÒn) yªu cÇu ng©n hµng phôc vô m×nh chuyÓn mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho mét ng­êi kh¸c (ng­êi h­ëng lîi) theo mét ®Þa chØ nhÊt ®Þnh va trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh. *Cã hai h×nh thøc chuyÓn tiÒn lµ : ChuyÓn tiÒn b»ng th­ (Mail Transfer -M/T): lµ h×nh thøc chuyÓn tiÒn, trong ®ã lÖnh thanh to¸n (bank draft) cña ng©n hµng chuyÓn tiÒn ®­îc chuyÓn b»ng th­ cho ng©n hµng tr¶ tiÒn. ChuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn (Telegraphic Transfer - T/T): lµ h×nh thøc chuyÓn tiÒn, trong ®ã lÖnh thanh to¸n cña ng©n hµng chuyÓn tiÒn ®­îc thÓ hiÖn trong néi dung mét bøc ®iÖn göi cho ng©n hµng tr¶ tiÒn b»ng fax, telex hay m¹ng swift. Cã thÓ nãi trong thanh to¸n chuyÓn tiÒn, viÖc cã tr¶ tiÒn hay kh«ng phô thuéc vµo thiÖn chÝ cña ng­êi mua. Ng­êi mua sau khi nhËn hµng cã thÓ kh«ng tiÕn hµnh chuyÓn tiÒn, hoÆc cè t×nh d©y d­a, kÐo dµi thêi h¹n chuyÓn tתn nh»m chiÕm dông vèn cña ng­êi b¸n, do ®ã, lµm cho quyÒn lîi cña ng­êi b¸n kh«ng ®­îc ®¶m b¶o. ChÝnh v× nh­îc ®iÓm nµy mµ trong ngo¹i th­¬ng chuyÓn tiÒn th­êng chØ ¸p dông trong c¸c tr­êng hîp c¸c bªn mua b¸n cã uy tÝn vµ tin cËy lÉn nhau. 1.3.4.Ph­¬ng thøc nhê thu - Payment Collection * Kh¸i niÖm: Nhê thu lµ ph­¬ng thøc thanh to¸n, trong ®ã, bªn b¸n (nhµ xuÊt khÈu) sau khi giao hµng hay cung øng dÞch vô, uû th¸c cho ng©n hµng phôc vô m×nh xuÊt tr×nh bé chøng tõ th«ng qua Ng©n hµng thu hé cho bªn mua (nhµ nhËp khÈu) ®Ó ®­îc thanh to¸n, chÊp nhËn hèi phiÕu hay chÊp nhËn c¸c ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu kho¶n kh¸c. Trong ph­¬ng thøc nµy, c¸c ng©n hµng tham gia vµo qu¸ tr×nh thanh to¸n s©u réng vµ toµn diÖn h¬n c¸c ph­¬ng thøc trªn, møc ®é tham gia cña ng©n hµng vµo qu¸ tr×nh nhê thu phô thuéc hoµn toµn vµo néi dung c¸c chØ thÞ vµ nh÷ng g× mµ ng­êi b¸n uû quyÒn cho ng©n hµng phôc vô m×nh thu hé. *¦u ®iÓm cña nhê thu: §èi víi ng­êi b¸n: lµ ng©n hµng phôc vô m×nh tham gia víi vai trß lµ ng©n hµng ®¹i lý cho m×nh. H¬n n÷a, ng©n hµng phôc vô ng­êi b¸n cã thÓ chän ng©n hµng ë n­íc ng­êi mua lµm ng©n hµng ®¹i lý thu hé tiÒn tõ ng­êi mua. §iÒu nµy hµm ý, ng­êi b¸n cã ®­îc c¸c ®¹i lý uy tÝn vµ ®­îc thõa nhËn lµ c¸c ng©n hµng, ngay c¶ t¹i n­íc ng­êi mua. H¬n n÷a, toµn bé quy tr×nh nhê thu ®­îc xö lý theo mét quy t¾c vµ tËp qu¸n thùc hµnh ng©n hµng quèc tÕ thèng nhÊt (URC), trong ®ã, c¸c ng©n hµng tham gia víi vai trß trung gian. ChÝnh v× thÕ mµ ng­êi b¸n cã ®­îc vÞ thÕ vµ ®iÒu kiÖn tèt h¬n trong viÖc xö lý c¸c t×nh huèng khi mµ ng­êi mua kh«ng thanh to¸n hoÆc kh«ng chÊp nhËn thanh to¸n. §èi víi ng­êi mua: nÕu kh«ng tÝnh ®Õn c¸c ®iÒu kiÖn thanh to¸n ®Æc biÖt kh¸c (D/OT), th× th«ng th­êng viÖc tr¶ tiÒn chØ x¶y ra sau khi hµng ho¸ ®· tíi ®Ých n­íc ng­êi mua, h¬n n÷a, viÖc nhËn hµng th­êng diÔn ra kh«ng muén h¬n thêi ®iÓm ph¶i tr¶ tiÒn. Cho dï ng©n hµng tham gia qu¸ tr×nh nhê thu, nh­ng nÕu kh«ng cã sù ®ång ý râ rµng, th× trong tÊt c¶ c¸c lo¹i nhê thu, NH kh«ng cã bÊt kú b¶o l·nh thanh to¸n nµo cho ng­êi mua vµ b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång nµo cho ng­êi b¸n, sù tham gia cña NH nh»m trî gióp cho th­¬ng m¹i quèc tÕ cã ®­îc mét trËt tù cÇn thiÕt vµ gióp cho nhê thu trë thµnh ph­¬ng thøc thanh to¸n hiÖu qu¶ h¬n so víi tr­êng hîp kh«ng cã NH tham gia. 1.3.5.Ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ Trong ph­¬ng thøc øng tr­íc vµ ghi sæ, ng©n hµng ®¬n thuÇn chØ thùc hiÖn chøc n¨ng chuyÓn tiÒn trªn danh nghÜa ng­êi mua vµ nhËn tiÒn trªn danh nghÜa ng­êi b¸n. Trong nhê thu, c¸c ng©n hµng tham gia xö lý chøng tõ do ng­êi b¸n göi ®Õn vµ hµnh ®éng víi vai trß lµ ®¹i lý cña ng­êi b¸n. Ngo¹i trõ vai trß lµ ®¹i lý vµ chøc n¨ng gi¸m s¸t, trong c¶ ba ph­¬ng thøc thanh to¸n nªu trªn, c¸c ng©n hµng kh«ng cã bÊt kú cam kÕt, tr¸ch nhiÖm hay nghÜa vô nµo. Tuy nhiªn, trong ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ, c¸c ng©n hµng ®· tham gia chñ ®éng vµ tÝch cùc h¬n nhiÒu, theo ®ã c¸c ng©n hµng thùc hiÖn tr¶ tiÒn theo cam kÕt cña m×nh.Vµ sau ®©y chuyªn ®Ò sÏ lµm râ vÒ ph­¬ng thøc TDCT. 1.4. Ph­¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ (L/C) 1.4.1.Kh¸i niÖm vÒ th­ tÝn dông Mét c¸ch kh¸i qu¸t, Ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ lµ mét sù tho¶ thuËn, trong ®ã, theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng (ng­êi yªu cÇu më L/C), mét ng©n hµng (ng©n hµng ph¸t hµnh L/C) sÏ ph¸t hµnh mét bøc th­, gäi lµ L/C (Letter of Credit), theo ®ã, NHPH cam kÕt tr¶ tiÒn hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu cho mét bªn thø ba (ng­êi thô h­ëng L/C) khi ng­êi nµy xu©t tr×nh cho NHPH bé chøng tõ thanh to¸n phï hîp víi nh÷ng ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu kho¶n quy ®Þnh cña L/C. B»ng ng«n ng÷ luËt, ®Þnh nghÜa vÒ TÝn dông chøng tõ ®­îc nªu tai §iÒu 2, UCP 600, nh­ sau: “TÝn dông chøng tõ lµ mét sù tho¶ thuËn bÊt kú, cho dï ®­îc m« t¶ hoÆc gäi tªn nh­ thÕ nµo, thÓ hiÖn mét cam kÕt ch¾c ch¾n vµ kh«ng huû ngang cña NHPH vÒ viÖc thanh to¸n khi xuÊt tr×nh phï hîp”. 1.4.2.§Æc ®iÓm cña th­ tÝn dông L/C 1.4.2.1. L/C lµ hîp ®ång kinh tÕ hai bªn Thùc tÕ, L/C lµ hîp ®ång kinh tÕ ®éc lËp chØ cña hai bªn lµ NHPH vµ ng­êi thô h­ëng, mäi yªu cÇu vµ chØ thÞ cña ng­êi xin më L/C ®· do NHPH ®¹i diÖn, do ®ã, tiÕng nãi chÝnh thøc cña ng­êi xin më L/C kh«ng ®­îc thÓ hiÖn trong L/C. Vµ bÊt kú mét sù söa ®æi L/C ®· ®­îc ng­êi XK vµ ng­êi NK ®ång ý, nh­ng nÕu NHPH kh«ng chÊp nhËn th× söa ®æi ®ã sÏ kh«ng bao giê trë nªn cã gi¸ trÞ. 1.4.2.2.L/C ®éc lËp víi hîp ®ång c¬ së vµ hµng hãa L/C cã tÝnh chÊt rÊt quan träng, nã h×nh thµnh trªn c¬ së cña hîp ®ång ngo¹i th­¬ng, nh­ng sau khi ®­îc thiÕt lËp, nã l¹i hoµn toµn ®éc lËp víi hîp ®ång nµy. Mét khi L/C ®· ®­îc më vµ ®· ®­îc c¸c bªn chÊp nhËn, th× cho dï néi dung cña L/C cã ®óng víi hîp ®ång ngo¹i th­¬ng hay kh«ng, còng kh«ng lµm thay ®æi quyÒn lîi vµ nghÜa vô cña c¸c bªn cã liªn quan ®Õn L/C. 1.4.2.3.L/C chØ giao dÞch b»ng chøng tõ vµ thanh to¸n chØ c¨n cø vµo chøng tõ C¸c ng©n hµng, chØ trªn c¬ së chøng tõ, kiÓm tra viÖc xuÊt tr×nh ®Ó quyÕt ®Þnh xem trªn bÒ mÆt cña chøng tõ cã t¹o thµnh mét xuÊt tr×nh phï hîp hay kh«ng. ViÖc nhµ xuÊt khÈu cã thu ®­îc tiÒn hay kh«ng, phô thuéc duy nhÊt vµo xuÊt tr×nh chøng tõ cã phï hîp; ®ång thêi, ng©n hµng còng chi tr¶ tiÒn khi bé chøng tõ xuÊt tr×nh phï hîp, nghÜa lµ ng©n hµng kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ sù thËt cña hµng ho¸ mµ bÊt kú chøng tõ nµo ®¹i diÖn. Khi chøng tõ xuÊt tr×nh lµ phï hîp, th× NHPH ph¶i thanh to¸n v« ®iÒu kiÖn cho nhµ xuÊt khÈu, mÆc dï trªn thùc tÕ hµng ho¸ cã thÓ kh«ng ®­îc giao hoÆc ®­îc giao kh«ng hoµn toµn ®óng nh­ ghi trªn chøng tõ. Nh­ vËy, viÖc thanh to¸n L/C kh«ng hÒ c¨n cø vµo t×nh h×nh thùc tÕ cña hµng ho¸, nÕu hµng ho¸ kh«ng khíp víi chøng tõ, th× hai bªn mua b¸n trùc tiÕp gi¶i quyÕt víi nhau trªn c¬ së hîp ®ång mua b¸n, kh«ng liªn quan ®Õn ng©n hµng. 1.4.2.4.L/C yªu cÇu tu©n thñ chÆt chÏ cña bé chøng tõ V× giao dÞch chØ b»ng chøng tõ vµ thanh to¸n chØ c¨n cø vµo chøng tõ, nªn yªu cÇu tu©n thñ chÆt chÏ cña chøng tõ lµ nguyªn t¾c c¬ b¶n cña giao dÞch L/C. §Ó ®­îc thanh to¸n, ng­êi xuÊt khÈu ph¶i lËp ®­îc bé chøng tõ phï hîp, tu©n thñ chÆt chÏ c¸c ®iÒu kho¶n vµ ®iÒu kiÖn cña L/C, bao gåm sè lo¹i, sè l­îng mçi lo¹i vµ néi dung chøng tõ ph¶i ®¸p øng ®­îc chøc n¨ng cña chøng tõ yªu cÇu. 1.4.3.Ph©n lo¹i L/C c¬ b¶n. * L/C cã thÓ huû ngang (Revocable L/C): Lµ lo¹i L/C mµ ng­êi më cã quyÒn ®Ò nghÞ NHPH söa ®æi, bæ sung, hoÆc huû bá bÊt cø lóc nµo mµ kh«ng cÇn cã sù chÊp thuËn vµ th«ng b¸o tr­íc cña ng­êi thô h­ëng. Tuy nhiªn, khi hµng hãa ®· ®­îc giao, ng©n hµng míi th«ng b¸o lÖnh huû bá hoÆc söa ®æi bæ sung th× lÖnh nµy kh«ng cã gi¸ trÞ: nghÜa lµ khi ®ã NHPH L/C vÉn ph¶i thùc hiÖn nghÜa vô thanh to¸n nh­ ®· cam kÕt, coi nh­ kh«ng cã viÖc huû bá x¶y ra. V× t×nh tr¹ng thanh to¸n bÊp bªnh, ®Æc biÖt lµ quyÒn lîi ng­êi xuÊt khÈu kh«ng ®­îc ®¶m b¶o, do ®ã, lo¹i L/C nµy hÇu nh­ kh«ng ®­îc sö dông trong thùc tÕ mµ chØ tån t¹i trªn lý thuyÕt. * L/C kh«ng thÓ huû ngang (Irrevocable L/C): Lµ lo¹i L/C mµ sau khi ®· më, th× NHPH kh«ng söa ®æi, bæ sung hay huû bá trong thêi h¹n hiÖu lùc cña L/C nÕu kh«ng cã sù ®ång thuËn cña ng­êi thô h­ëng vµ NHXN (nÕu cã). Do quyÒn lîi cña ng­êi xuÊt khÈu ®­îc ®¶m b¶o, do ®ã, lo¹i L/C nµy ®­îc sö dông phæ biÕn nhÊt hiÖn nay trong thanh to¸n quèc tÕ. Mét L/C kh«ng ghi ch÷ “Irrevocable” th× vÉn ®­îc coi lµ kh«ng huû ngang, trõ khi nã nãi râ lµ cã thÓ huû ngang. * L/C kh«ng huû ngang cã x¸c nhËn (Congirmed Irrevocable L/C): Lµ L/C kh«ng thÓ huû bá, theo yªu cÇu cña NHPH, mét ng©n hµng kh¸c x¸c nhËn tr¶ tiÒn cho L/C nµy, tr¸ch nhiÖm tr¶ tiÒn L/C cñ NHXN lµ gièng nh­ NHPH, do ®ã NHPH ph¶i tr¶ phÝ x¸c nhËn vµ th­êng lµ ph¶i ký quü t¹i NHXN. Tû lÖ ký quü cã khi lªn tíi 100% trÞ gi¸ cña L/C. Do cã hai ng©n hµng ®øng ra cam kÕt tr¶ tiÒn, nªn L/C nµy lµ lo¹i L/C ®¶m b¶o nhÊt cho nhµ xuÊt khÈu. Vµ nhu cÇu x¸c nhËn L/C tuú thuéc vµo møc ®é tÝn nhiÖm vµ t×nh h×nh tµi chÝnh cña NHPH, vµo t×nh h×nh kinh tÕ chÝnh trÞ cña quèc gia n¬i NHPH cã trô së. *L/C chuyÓn nh­îng (Tranferable L/C): Lµ L/C kh«ng huû ngang, theo ®ã, ng­êi h­ëng lîi thø nhÊt chuyÓn nh­îng mét phÇn hay toµn bé nghÜa vô thùc hiÖn L/C còng nh­ quyÒn ®ßi tiÒn mµ m×nh cã ®­îc cho nh÷ng ng­êi h­ëng lîi thø hai, mçi ng­êi h­ëng lîi thø hai cho m×nh mét phÇn cña th­¬ng vô. L/C chuyÓn nh­îng chØ ®­îc chuyÓn nh­îng mét lÇn, vµ chi phÝ chuyÓn nh­îng th­êng do ng­êi h­ëng lîi ban ®Çu chÞu, ®­îc sö dông khi ng­êi h­ëng lîi thø nhÊt kh«ng tù cung cÊp ®­îc hµng ho¸ mµ chØ lµ mét ng­êi m«i giíi ,sù chuyÓn nh­îng ph¶i ®­îc thùc hiÖn theo L/C gèc *L/C gi¸p l­ng (Back to Back L/C) Sau khi nh©n ®­îc L/C do ng­êi nhËp khÈu më cho m×nh h­ëng, nhµ xuÊt khÈu c¨n cø vµo néi dung L/C nµy vµ dïng chÝnh L/C nµy ®Ó thÕ chÊp më mét L/C kh¸c cho ng­êi kh¸c h­ëng víi néi dung gÇn gièng L/C ban ®Çu. L/C ®­îc ®em ®i thÕ chÊp gäi lµ L/C chñ hay L/C gèc: L/C sau gäi lµ L/C gi¸p l­ng hay cßn gäi lµ L/C ®èi, L/C phô; cßn ng­êi xin më L/C gi¸p løng gäi lµ trung gian. Gi÷a L/C chñ vµ L/C ®èi kh«ng cã mèi liªn hÖ ph¸p lý nµo. Ng­êi më L/C chñ kh«ng liªn quan g× ®Õn L/C ®èi, cßn ng­íi thô h­ëng L/C ®èi còng kh«ng cã liªn quan g× ®Õn L/C chñ. *L/C tuÇn hoµn (Revolving L/C): Lµ lo¹i L/C kh«ng huû ngang mµ sau khi ®· sö dông hÕt gi¸ trÞ cña nã hoÆc ®· hÕt thêi h¹n hiÖu lùc th× nã l¹i (tù ®éng) cã gi¸ trÞ nh­ cò vµ tiÕp tôc ®­îc sö dông mét c¸ch tuÇn hoµn trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh cho ®Õn khi tæng gi¸ trÞ hîp ._.®«ng ®­îc thùc hiÖn. Th«ng th­êng cã 3 c¸ch tuÇn hoµn: + TuÇn hoµn tù ®éng: L/C sau tù ®éng cã gi¸ trÞ nh­ cò mµ kh«ng cÇn cã sù th«ng b¸o cña NHPH cho nhµ xuÊt khÈu biÕt. + TuÇn hoµn b¸n tù ®éng: NÕu sau mét sè ngµy nhÊt ®Þnh kÓ tõ ngµy L/C hÕt h¹n hiÖu lùc hoÆc ®· sö dông hÕt mµ NHPH kh«ng cã ý kiÕn g× th× L/C kÕ tiÕp tù ®éng cã gi¸ trÞ nh­ cò. + TuÇn hoµn h¹n chÕ: Lµ chØ khi nµo NHPH th«ng b¸o cho ng­êi b¸n th× L/C kÕ tiÕp míi cã hiÖu lùc. *L/C dù phßng (Standby L/C): §Ó b¶o vÖ quyÒn lîi cña nhµ nhËp khÈu trong tr­êng hîp nhµ xuÊt khÈu ®· nhËn ®­îc L/C, tiÒn ®Æt cäc vµ tiÒn øng tr­íc, nh­ng kh«ng cã kh¶ n¨ng giao hµng, hoÆc kh«ng hoµn thµnh nghÜa vô giao hµng nh­ ®· qui ®Þnh trong L/C, ®ßi hái ng©n hµng phôc vô nhµ xuÊt khÈu ph¸t hµnh mét L/C trong ®ã cam kÕt víi ng­êi nhËp khÈu lµ sÏ hoµn tr¶ l¹i sè tiÒn ®· ®Æt cäc, tiÒn øng tr­íc vµ chi phÝ më L/C cho nhµ nhËp khÈu. Mét L/C nh­ vËy gäi lµ L/C dù phßng. *L/C ®èi øng (Reciprocal L/C): L/C chØ b¾t ®Çu cã hiÖu lùc khi L/C kia ®èi øng víi nã ®­îc më, trong hai L/C sÏ cã mét L/C më tr­íc ph¶i ghi: “ L/C nµy chØ cã hiÖu lùc khi ng­êi h­ëng lîi ®· më l¹i mét L/C ®èi øng cho ng­êi më L/C nµy h­ëng”; vµ trong L/C ®èi øng ph¶i ghi c©u: “ L/C nµy ®èi øng víi L/C sè...më ngµy...t¹i ng©n hµng...” *L/C ®iÒu kho¶n ®á (Red Clause L/C): Lµ L/C mµ NHPH cho phÐp NHTB øng tr­íc cho ng­êi thô h­ëng ®Ó mua hµng ho¸, nguyªn liÖu phôc vô s¶n xuÊt hµng ho¸ theo L/C ®· më. §iÒu cÇn hiÓu lµ tiÒn øng tr­íc ®­îc lÊy tõ tµi kho¶n cña ng­êi më, nghÜa lµ tÝn dông th­¬ng m¹i, mµ kh«ng ph¶i lµ tÝn dông cña NHTB hay NHPH. NHTB chØ thùc hiÖn c¸c thñ tôc theo ®iÒu kho¶n cña L/C mµ kh«ng cam kÕt hoÆc chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ sè tiÒn ®ã. Sau ®ã ( hoÆc tr­íc ®ã) NHPH sÏ (hoÆc ®·) trÝch tµi kho¶n cña ng­êi më chuyÓn (hoÆc hoµn tr¶) cho NHTB. Gäi lµ L/C cã ®iÒu kho¶n ®á v× tr­íc ®©y ®­îc in b»ng mùc ®á ®Ó t¨ng sù chó ý, Tõ “Red Clause” ngµy nay ®­îc dïng bëi nhiÒu thuËt ng÷ kh¸c nhau nh­: “Advance Clause” (®iÒu kho¶n øng tr­íc), hoÆc “Special Clause” (®iÒu kho¶n ®Æc biÖt). Theo ®ã, ng­êi më L/C cam kÕt tµi trî cho nhµ xuÊt khÈu ngay khi L/C ®­îc më. 1.4.4.C¸c bªn tham gia ph­¬ng thøc L/C * Ng­êi yªu cÇu, Ng­êi më, Ng­êi xin më (applicant): Lµ bªn mµ L/C ®­îc ph¸t hµnh theo yªu cÇu cña hä. Trong th­¬ng m¹i quèc tÕ, Ng­êi më th­êng lµ ng­êi nhËp khÈu, yªu cÇu ng©n hµng phôc vô m×nh ph¸t hµnh mét L/C vµ cã tr¸ch nhiÖm ph¸p lý vÒ viÖc NHPH tr¶ tiÒn cho Ng­êi thô h­ëng L/C. Trong mét sè tr­êng hîp, Ng­êi më L/C cßn ®­îc goi lµ “opener”, “accountee” hay “principal”. *Ng­êi thô h­ëng, Ng­êi h­ëng, Ng­êi h­ëng lîi (beneficiary): Lµ bªn h­ëng lîi L/C ®­îc ph¸t hµnh, nghÜa lµ ®­îc h­ëng sè tiÒn thanh to¸n hay së h÷u hèi phiÕu ®· chÊp nhËn thanh to¸n cña L/C. Tuú hoµn c¶nh cô thÓ mµ ng­êi thô h­ëng cã thÓ cã nh÷ng tªn gäi kh¸c nhau nh­: ng­êi b¸n (seller), nhµ xuÊt khÈu (exporter), ng­êi ký ph¸t hèi phiÕu (drawer), ng­êi th¾ng thÇu (contractor). *NHPH (Issuing Bank): Lµ ng©n hµng thùc hiÖn ph¸t hµnh L/C theo yªu cÇu cña Ng­êi më, nghÜa lµ nã ®· cÊp tÝn dông cho Ng­êi më. NHPH th­êng ®­îc hai bªn mua b¸n tho¶ thuËn vµ quy ®Þnh trong hîp ®ång mua b¸n. NÕu kh«ng cã sù tho¶ thuËn tr­íc, th× nhµ nhËp khÈu ®­îc phÐp tù chän NHPH, NHPH cßn cã tªn gäi kh¸c lµ ng©n hµng më (Opening Bank). *NHTB (advising bank): Lµ ng©n hµng thùc hiÖn th«ng b¸o L/C cho Ng­êi thô h­ëng theo yªu cÇu cña NHPH. NHTB th­êng lµ ng©n hµng ®¹i lý hay mét chi nh¸nh cña NHPH ë n­íc nhµ xuÊt khÈu. *NHXN (confirming bank): Lµ ng©n hµng bæ sung sù x¸c nhËn cña m×nh ®èi víi L/C theo yªu cÇu hoÆc theo sù uû quyÒn cña NHPH. *NH®C§ (Nominated Bank): Lµ ng©n hµng mµ t¹i ®ã L/C cã gi¸ trÞ thanh to¸n hoÆc chiÕt khÊu, hoÆc lµ bÊt cø ng©n hµng nµo nÕu L/C cã gi¸ trÞ tù do. 1.4.5.Quy tr×nh nghiÖp vô L/C 1.4.5.1.Tr­êng hîp L/C cã gi¸ trÞ t¹i NHPH (L/C available with the issuing bank) S¬ ®å 1.1:Quy tr×nh thanh to¸n L/C cã gi¸ trÞ t¹i NHPH (3) (6) NHTB NHPH (7) (6) (10) (2) (8) (9) (4) (7) (1) (1) Ng­êi thô h­ëng (Nhµ XK) Ng­êi më (Nhµ NK) (5) B­íc 1: Hai bªn mua b¸n ký kÕt hîp ®ång ngo¹i th­¬ng víi ®iÒu kho¶n thanh to¸n theo ph­¬ng thøc L/C. B­íc 2: Trªn c¬ së c¸c ®iÒu kho¶n vµ ®iÒu kiÖn cña hîp ®ång ngo¹i th­¬ng, nhµ nhËp khÈu lµm ®¬n theo mÉu göi ®Õn ng©n hµng phôc vô m×nh yªu cÇu ph¸t hµnh mét L/C cho ng­êi xuÊt khÈu h­ëng. B­íc 3: C¨n cø vµo ®¬n xin më L/C, nÕu ®ång ý, NHPH lËp L/C vµ th«ng b¸o qua ng©n hµng ®¹i lý cña m×nh ë n­íc ng­êi xuÊt khÈu ®Ó th«ng b¸o vÒ viÖc ph¸t hµnh L/C vµ chuyÓn L/C ®Õn ng­êi xuÊt khÈu. B­íc 4: Khi nhËn ®­îc th«ng b¸o L/C, NHTB sÏ th«ng b¸o L/C cho nhµ xuÊt khÈu. B­íc 5: Nhµ xuÊt khÈu nÕu chÊp nhËn L/C th× tiÕn hµnh giao hµng, nÕu kh«ng th× ®Ò nghÞ nhËp khÈu th«ng qua NHPH söa ®æi, bæ sung L/C cho phï hîp víi hîp ®ång ngo¹i th­¬ng. B­íc 6: Sau khi giao hµng, nhµ XK lËp bé chøng tõ theo yªu cÇu cña L/C vµ xuÊt tr×nh (th«ng qua mét NH kh¸c) cho NHPH ®Ó thanh to¸n. B­íc 7: NHPH sau khi kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C do m×nh ph¸t hµnh th× tiÕn hµnh thanh to¸n cho nhµ xuÊt khÈu; nÕu thÊy kh«ng phï hîp, th× tõ chèi thanh to¸n vµ göi tr¶ l¹i toµn bé vµ nguyªn vÑn bé chøng tõ cho nhµ xuÊt khÈu. B­íc 8: NHPH ®ßi tiÒn nhµ nhËp khÈu vµ chuyÓn bé chøng tõ cho nhµ nhËp khÈu sau khi ®· nhËn ®­îc tiÒn hoÆc chÊp nhËn thanh to¸n. B­íc 9: Nhµ nhËp khÈu kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× tr¶ tiÒn hoÆc chÊp nhËn tr¶ tiÒn, nÕu thÊy kh«ng phï hîp th× cã quyÒn tõ chèi tr¶ tiÒn L/C cã gi¸ trÞ t¹i NHPH bao gåm hai tr­êng hîp: Thø nhÊt: Lµ lo¹i L/C trùc tiÕp, quy ®Þnh ng­êi h­ëng chØ ®­îc xuÊt tr×nh chøng tõ cho NHPH ®Ó ®­îc ng©n hµng nµy thanh to¸n trùc tiÕp. NHPH kh«ng thanh to¸n cho ai ngoµi ng­êi h­ëng. L/C nh­ vËy cã ®iÒu kho¶n thanh to¸n quy ®Þnh :”Available with the Issuing bank by...” Thø hai: L/C cã chØ dÞnh NH®C§ (kh«ng ph¶i la NHXN), nh­ng ng©n hµng nµy kh«ng thùc hiÖn chøc n¨ng ®­îc uû quyÒn, mµ ®¬n thuÇn chØ lµ ng©n hµng chuyÓn chøng tõ (Remitting Bank) cho NHPH, nghÜa lµ bé chøng tõ ®­îc thanh to¸n t¹i NHPH. 1.4.5.2.Tr­êng hîp L/C cã gi¸ trÞ t¹i NH®C§ C¸c b­íc tõ (1) - (5) gièng nh­ tr­êng hîp L/C cã gi¸ trÞ t¹i NHPH. B­íc 6: Sau khi giao hµng, nhµ xuÊt khÈu lËp bé chøng tõ theo yªu cÇu cña L/C vµ xuÊt tr×nh cho NH®C§ ®Ó ®­îc thanh to¸n. B­íc 7: NH®C§ sau khi kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× tiÕn hµnh thanh to¸n tiÒn cho nhµ xuÊt khÈu; nÕu thÊy kh«ng phï hîp, th× tõ chèi thanh to¸n vµ göi l¹i toµn bé vµ nguyªn vÑn bé chøng tõ cho nhµ xuÊt khÈu. S¬ ®å 1.2:Quy tr×nh thanh to¸n L/C cã gi¸ trÞ t¹i NH®C§ (3) (8) NHPH NH®C§ (7) (6) (11) (10) (4) (2) (7) (1) (1) Ng­êi thô h­ëng (Nhµ XK) Ng­êi më (Nhµ NK) (5) B­íc 8: NH®C§ göi bé chøng tõ cho NHPH ®Ó ®­îc hoµn tr¶. B­íc 9: NHPH sau khi kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× tiÒn hµnh thanh to¸n cho NH®C§, nÕu thÊy kh«ng phï hîp, tõ tõ chèi thanh to¸n vµ göi tr¶ l¹i toµn bé vµ nguyªn vÑn bé chøng tõ cho NH®C§. B­íc 10: NHPH ®ßi tiÒn nhµ nhËp khÈu vµ chuyÓn bé chøng tõ cho ng­êi nhËp khÈu sau khi ®· ®­îc nhµ nhËp khÈu tr¶ tiÒn hoÆc chÊp nhËn thanh to¸n. B­íc 11: Nhµ nhËp khÈu kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× tr¶ tiÒn hoÆc chÊp nhËn tr¶ tiÒn, nÕu thÊy kh«ng phï hîp th× cã quyÒn tõ chèi tr¶ tiÒn. 1.5.Nh÷ng lîi Ých vµ rñi ro ®èi víi c¸c bªn tham gia L/C 1.5.1.§èi víi ng­êi nhËp khÈu * Lîi Ých: + Ng­êi nhËp khÈu sÏ nhËn ®­îc c¸c chøng tõ vÒ hµng ho¸ do m×nh quy ®Þnh nh­ NHPH ghi râ trong L/C, ®ång thêi NHPH gióp kiÓm tra bé chøng tõ víi chuyªn m«n vµ tr¸ch nhiÖm cao nhÊt. + Ng­êi nhËp khÈu ®­îc b¶o ®¶m r»ng sÏ chØ bÞ ghi nî tµi kho¶n sè tiÒn L/C khi tÊt c¶ c¸c chØ thÞ trong L/C ®­îc thùc hiÖn ®óng. + Ng­êi nhËp khÈu cã kh¶ n¨ng b¶o toµn ®­îc vèn v× anh ta kh«ng ph¶i øng tr­íc tiÒn cho nhµ xuÊt khÈu. + §¶m b¶o hµng ho¸ phï hîp víi bé chøng tõ theo c¸c ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu kho¶n ®· ký kÕt trong hîp ®ång ngo¹i th­¬ng, nh­ sè l­îng, ch©t l­îng, thêi gian giao hµng... + V× cã sù b¶o ®¶m vÒ thanh to¸n, ng­êi nhËp khÈu cã thÓ th­¬ng l­îng ®Ó ®¹t ®­îc gi¸ c¶ tèt h¬n vµ më réng ®­îc quan hÖ kh¸ch hµng còng nh­ quy m« kinh doanh. *Rñi ro: + ViÖc thanh to¸n cña ng©n hµng cho ng­êi thô h­ëng chØ c¨n cø vµo bé chøng tõ xuÊt tr×nh, mµ kh«ng c¨n cø vµo viÖc kiÓm tra hµng ho¸. Nh­ vËy, sÏ kh«ng cã sù b¶o ®¶m nµo cho nhµ nhËp khÈu r»ng hµng ho¸ sÏ ®óng nh­ ®¬n ®Æt hµng hay kh«ng bÞ h­ h¹i g×. Trong tr­êng hîp nµy, nhµ nhËp khÈu vÉn ph¶i hoµng tr¶ ®Èy ®ñ tiÒn ®· thanh to¸n cho NHPH. + Nh÷ng thay ®«Ø trong hîp ®ång ngo¹i th­¬ng gi÷a nhµ xuÊt khÈu vµ nhµ nhËp khÈu ph¶i tiÕn hµnh lµm thñ tôc söa ®æi, bæ sung L/C lµm kÐo dµi thêi gian giao dÞch, t¨ng chi phÝ. +NHXN hay mét NH®C§ kh¸c cã thÓ m¾c sai lÇm khi ®· thanh to¸n cho mét bé chøng tõ cã sai sãt, sau ®ã ghi nî NHPH. NÕu ng©n hµng m¾c sai lÇm l¹i do ng­êi nhËp khÈu chØ ®Þnh, th× NHPH cã quyÒn truy hoµn sè tiÒn ®· bÞ ghi nî. H¬n n÷a,trong mét sè tr­êng hîp, nhµ nhËp khÈu ph¶i chÊp nhËn ®iÒu kho¶n hoµn tr¶ cho NHPH ngay c¶ khi ng©n hµng m¾c sai lÇm do NHPH chØ ®Þnh. +Nhµ nhËp khÈu ch­a nhËn ®­îc bé chøng tõ cho ®Õn khi hµng ®· cËp c¶ng. V× bé chøng tõ bao gåm vËn ®¬n, mµ vËn ®¬n l¹i lµ chøng tõ së h÷u hµng ho¸, nªn thiÕu vËn ®¬n th× hµng ho¸ kh«ng ®­îc gi¶i to¶. + NÕu kh«ng qui ®Þnh “bé vËn ®¬n ®Çy ®ñ” th× mét ng­êi kh¸c cã thÓ lÊy ®­îc hµng ho¸ khi chØ cÇn xuÊt tr×nh mét phÇn cña bé vËn ®¬n, trong khi ®ã ng­êi tr¶ tiÒn hµng ho¸ l¹i lµ nhµ nhËp khÈu. 1.5.2.§èi víi ng­êi xuÊt khÈu *Lîi Ých: +Lµ ng­êi h­ëng lîi L/C, ng­êi xuÊt khÈu ®­îc b¶o ®¶m r»ng khi xuÊt tr×nh (cho NHPH, NHXN hoÆc ng©n hµng ®­îc chØ ®Þnh) bé chøng tõ phï hîp víi c¸c ®iÒu kho¶n cña L/C th× sÏ nhËn ®­îc tiÒn thanh to¸n, mµ kh«ng cÇn ph¶i chê ®Õn khi ng­êi nhËp khÈu chÊp nhËn hµng ho¸ hay chÊp nhËn bé chøng tõ. +T×nh tr¹ng tµi chÝnh cña ng­êi mua ®­îc thay thÕ b»ng cam kÕt cña NHPH lµ sÏ tr¶ tiÒn, chÊp nhËn hoÆc chiÕt khÊu trªn c¬ së chøng tõ xuÊt tr×nh phï hîp víi c¸c ®iÒu kho¶n cña L/C. +Khi L/C kh«ng huû ngang ®­îc më, nã kh«ng thÓ söa ®æi hoÆc thanh to¸n mµ kh«ng cÇn cã sù ®ång ý cña ng­êi b¸n. Mét L/C kh«ng huû ngang cã x¸c nhËn sÏ ®Æt tr¸ch nhiÖm thanh to¸n kh«ng nh÷ng cho NHPH mµ cßn cho NHXN, do ®ã, nã cung cÊp sù an toµn tèt nhÊt cho ng­êi XK. +§Ó cã ­u thÕ trong viÖc ký kÕt hî ®ång ngo¹i th­¬ng, nhµ xuÊt khÈu cã thÓ ®ång ý ®Ó nhµ nhËp khÈu tr¶ chËm trªn c¬ së NHPH chÊp nhËn thanh to¸n hèi phiÕu kú h¹n. Nhµ xuÊt khÈu cã thÓ mang hèi phiÕu ®· chÊp nhËn ®Õn ng©n hµng phôc vô m×nh ®Ó chiÕt khÊu nhËn tiÒn tøc thêi. + §Ó ®¶m b¶o quyÒn lîi cña m×nh, nhµ xuÊt khÈu ph¶i ký ®­îc hîp ®ång ngo¹i th­¬ng cã c¸c ®iÒu kho¶n, ®iÒu kiÖn kh¶ thi vµ trong tÇm kh¶ n¨ng thùc hiÖn cña m×nh. *Rñi ro: + §ßi hái ng­êi b¸n ph¶i cã kinh nghiÖm trong giao dÞch L/C. Nh÷ng thay ®æi trong hîp ®ång ngo¹i th­¬ng gi÷a nhµ xuÊt khÈu vµ nhµ nhËp khÈu ph¶i tiÕn hµnh lµm thñ tôc söa ®æi, bæ sung L/C. +NÕu nhµ xuÊt khÈu xuÊt tr×nh bé chøng tõ phï hîp víi L/C, th× mäi kho¶n thanh to¸n/chÊp nhËn cã thÓ chËm trÔ, thËm chÝ bÞ tõ chèi thanh to¸n, vµ nhµ xuÊt khÈu ph¶i tù xö lý hµng ho¸ nh­ dì hµng, l­u kho cho ®Õn khi vÊn ®Ò ®­îc gi¶i quyÕt hoÆc ph¶i t×m ng­êi mua míi, b¸n ®Êu gi¸ hay chë hµng quay vÒ n­íc. + Trong tr­êng hîp L/C kh«ng cã x¸c nhËn, nÕu NHPH mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, th× cho dï bé chøng tõ xuÊt tr×nh lµ hoµn h¶o th× còng kh«ng ®­îc thanh to¸n. T­¬ng tù, nÕu NHPH ®· chÊp nhËn hèi phiÕu nh­ng bÞ ph¸ s¶n tr­íc khi hèi phiÕu ®Õn h¹n, th× hèi phiÕu còng kh«ng ®­îc tr¶ tiÒn. + NÕu nhµ xuÊt khÈu nhËn ®­îc mét L/C trùc tiÕp tõ NHPH (kh«ng göi th«ng qua NHTB), th× ®ã cã thÓ lµ mét L/C gi¶. Nhµ xuÊt khÈu ph¶i yªu cÇu cã mét ng©n hµng trong n­íc x¸c nhËn L/C hay ph¶i ®­îc ng©n hµng phôc vô m×nh x¸c minh L/C lµ thËt. 1.5.3.§èi víi NHPH *Lîi Ých : + Thu phÝ tõ ph¸t hµnh L/C vµ c¸c kho¶n phÝ kh¸c liªn quan ®Õn giao dÞch L/C; c¸c kho¶n thu nhËp liªn quan ®Õn chuyÓn ®æi ngo¹i tÖ. +Th«ng qua viÖc cung cÊp dÞch vô thanh to¸n gióp kh¸ch hµng ph¸t triÓn kinh doanh, th× c¸c ho¹t ®éng kh¸c cña ng©n hµng còng ph¸t triÓn theo. VÝ dô, t¨ng ®­îc tµi kho¶n ký quü, hoÆc t¨ng ®­îc quan hÖ tÝn dông víi nhµ nhËp khÈu, t¨ng ®­îc doanh sè mua b¸n ngo¹i tÖ... +T¨ng c­êng mèi quan hÖ víi c¸c ng©n hµng ®¹i lý, lµm t¨ng tiÒm n¨ng kinh doanh ®èi øng gi÷a c¸c ng©n hµng víi nhau. *Rñi ro: + HÖ sè tÝn nhiÖm cña ng­êi më: NHPH ph¶i thùc hiÖn thanh to¸n cho ng­êi thô h­ëng theo qui ®Þnh cña L/C ngay c¶ trong tr­êng hîp nhµ nhËp khÈu chñ t©m kh«ng hoµn tr¶ hoÆc kh«ng cã kh¶ n¨ng hoµn tr¶.Víi lý do nµy, rñi ro tÝn dông ®èi NHPH lµ rÊt hiÖn h÷u, do ®ã, tr­íc khi chÊp nhËn ph¸t hµnh L/C, ng©n hµng cÇn ¸p dông mét qui tr×nh thÈm ®Þnh kh¸ch hµng chÆt chÏ gièng nh­ viÖc cÊp tÝn dông cho kh¸ch hµng. + Rñi ro nghiÖp vô: Khi L/C kh«ng cã x¸c nhËn, NH®C§ cã thÓ yªu cÇu NHPH chÊp nhËn thanh to¸n cho ng­êi thô h­ëng mµ ch­a nh×n thÊy bé chøng tõ. Trong tr­êng hîp nµy, nÕu kh«ng cã sù chÊp thuËn tr­íc cña ng­êi nhËp khÈu vÒ viÖc hoµn tr¶, th× NHPH sÏ gÆp rñi ro khi bé chøng tõ cã sai sãt, nªn nhµ nhËp khÈu kh«ng chÊp nhËn, do ®ã ng©n hµng sÏ kh«ng truy hoµn ®­îc tiÒn tõ nhµ nhËp khÈu. + Rñi ro chñ quan: NÕu NHPH chÊp nhËn thanh to¸n hèi phiÕu kú h¹n, mµ kh«ng cã sù kiÓm tra mét c¸ch thÝch ®¸ng bé chøng tõ, ®Ó bé chøng tõ cã lçi, nhµ nhËp khÈu kh«ng chÊp nhËn, th× kh«ng thÓ ®ßi tiÒn nhµ nhËp khÈu ®­îc. 1.5.4.§èi víi NHTB/NH®C§/NHXN *Lîi Ých: + Thu phÝ tõ viÖc th«ng b¸o/thanh to¸n/x¸c nhËn L/C vµ c¸c kho¶n thu nhËp kh¸c liªn quan ®Õn chuyÓn ®æi tiÒn tÖ. + Th«ng qua viÖc cung cÊp dÞch vô th«ng b¸o/thanh to¸n/chÊp nhËn gióp kh¸ch hµng ph¸t triÓn kinh doanh, th× c¸c ho¹t ®éng kh¸c cña ng©n hµng còng ph¸t triÓn theo. VÝ dô, më réng kho¶n tÝn dông xuÊt khÈu, chiÕt khÊu bé chøng tõ... + T¨ng c­êng mèi quan hÖ víi c¸c ng©n hµng ®¹i lý, lµm t¨ng tiÒm n¨ng kinh doanh ®èi øng gi÷a c¸c ng©n hµng víi nhau. *Rñi ro: + §èi víi NHTB: NHTB chÞu tr¸ch nhiÖm ph¶i cã sù “quan t©m hîp lý” ®Ó b¶o ®¶m r»ng L/C lµ ch©n thËt, bao gåm c¶ viÖc x¸c minh ch÷ ký, kho¸ m·, mÉu ®iÖn tr­íc khi göi th«ng b¸o cho nhµ xuÊt khÈu. + §èi víi NH®C§: Trõ khi lµ NHXN, c¸c NH®C§ kh«ng cã mét tr¸ch nhiÖm nµo ph¶i thanh to¸n cho ng­êi xuÊt khÈu víi ®iÒu kiÖn truy ®ßi ®Ó trî gióp nhµ xuÊt khÈu, do ®ã, ng©n hµng nµy ph¶i tù chÞu rñi ro tÝn dông ®èi víi NHPH hoÆc nhµ xuÊt khÈu. + §èi víi NHXN: --> NÕu bé chøng tõ lµ hoµn h¶o, th× NHXN ph¶i tr¶ tiÒn cho ng­êi xuÊt khÈu bÊt luËn lµ cã truy hoµn ®­îc tiÒn tõ NHPH hay kh«ng. Nh­ vËy, NHXN chÞu rñi ro tÝn dông ®èi víi NHPH, còng nh­ rñi ro chÝnh trÞ vµ rñi ro c¬ chÕ (h¹n chÕ ngo¹i hèi) cña n­íc NHPH. --> NÕu NHXN tr¶ tiÒn hay chÊp nhËn thanh to¸n hèi phiÕu kú h¹n, mµ kh«ng cã sù kiÓm tra mét c¸ch thÝch ®¸ng bé chøng tõ, ®Ó bé chøng tõ cã lçi, NHPH kh«ng chÊp nh©n, th× kh«ng thÓ ®ßi tiÒn NHPH. 1.6.Kinh nghiÖm vµ bµi häc cña mét sè ng©n hµng ,trong viÖc ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc TDCT. 1.6.1.Kinh nghiÖm 1.6.1.1.NHCT H­ng Yªn Trong chiÕn l­îc ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ NHCT H­ng Yªn ®· thùc hiÖn mét sè gi¶i ph¸p sau khiÕn cho ho¹t ®éng thanh to¸n t¹i NHCT H­ng Yªn ngµy mét ph¸t triÓn cô thÓ: + NHCT H­ng Yªn ®· x©y dùng chiÕn l­îc kh¸ch hµng mét c¸ch hiÖu qu¶ nh­: ph©n nhãm kh¸ch hµng ®Ó cã chÕ ®é ­u ®·i hîp lý, quan t©m ®Õn nhu cÇu cña kh¸ch hµng... + Ng©n hµng cßn lu«n quan t©m ®Õn viÖc hoµn thiÖn c«ng nghÖ quy tr×nh thanh to¸n b»ng L/C ( NHCT H­ng Yªn ®· thùc hiÖn hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ theo ch­¬ng tr×nh INCAS, thùc hiÖn giao dÞch mét cöa, lµ mét b­íc ngoÆt quan träng ®¸nh dÊu sù ph¸t triÓn thªm mét bËc vÒ c«ng nghÖ cña NHCT H­ng Yªn). + T¨ng nguån ngo¹i tÖ ®Ó thùc hiÖn thanh to¸n L/C: -->§a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy ®éng, thêi h¹n huy ®éng t¹o ®iÒu kiÖn thu hót ngµy cµng nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn göi tiÒn. -->Më réng thu hót ngo¹i tÖ tõ d©n c­ ®Æc biÖt lµ thu hót l­îng kiÒu hèi, ®©y lµ nguån ngo¹i tÖ t­¬ng ®èi lín vµ cã xu h­íng gia t¨ng. + NÇng cao n¨ng lùc cña thanh to¸n viªn: b»ng c¸ch t¨ng c­êng ®µo t¹o, båi d­ìng c¸n bé, b¶o ®¶m c¸n bé cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp vµ n¨ng lùc chuyªn m«n tèt, ph¸t triÓn ®éi ngò chuyªn gia vµ ®éi ngò c¸n bé l·nh ®¹o cã n¨ng lùc, tr×nh ®é cao phï hîp víi c«ng nghÖ ng©n hµng tiªn tiÕn Ngoµi ra cã thÓ tæ chøc nh÷ng buæi nãi chuyÖn vÒ t×nh h×nh thùc sù trong n­íc vµ thÕ giíi ch¼ng h¹n “c¬ héi vµ th¸ch thøc ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam khi gia nhËp WTO”,”Hµnh trang héi nhËp AFTA cña ViÖt Nam”, gióp thanh to¸n viªn giái vÒ nghiÖp vô vµ am hiÓu vÒ mäi lÜnh vùc cña ®êi sèng kinh tÕ x· héi, cã thÓ chñ ®éng ®¸p øng nhu cÇu thÞ tr­êng vµ nh÷ng biÕn ®éng phøc t¹p cña thÞ tr­êng. CÇn cã chÕ ®é ®·i ngé ®èi víi thanh to¸n viªn giái vÒ chuyªn m«n nghiÖp vô, hoµn thµnh tèt c«ng viÖc ®­îc giao, cã nhiÒu ®ãng gãp gãp phÇn lµm t¨ng doanh sè thanh to¸n, cã nh­ vËy hä míi cã ®éng lùc h¬n n÷a trong viÖc häc hái n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n. T¨ng c­êng gi¸o dôc t­ t­ëng chÝnh trÞ, ®¹o ®øc t¸c phong trong c¸n bé c«ng nh©n viªn nh»m x©y dùng ®éi ngò c¸n bé trong s¹ch vµ cã n¨ng lùc. + T¨ng c­êng ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh: xem nh÷ng ®iÓm m¹nh, ®iÓm yÕu cña NH b¹n, chÝnh s¸ch kh¸ch hµng cña hä nh­ thÕ nµo, hä ®· lµm ®­îc nh÷ng g×, tõ ®ã NH sÏ rót kinh nghiÖm cho m×nh ®Ó ®Ò ra cho m×nh nh÷ng chiÕn l­îc kh¸ch hµng hiÖu qu¶ nhÊt. 1.6.1.2.VPBANK §Ó ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n cña m×nh VP Bank ®· thùc hiÖn mét sè gi¶i ph¸p nh­ sau: + N©ng cao n¨ng lùc c¸n bé c«ng nh©n viªn: Hoµn thiÖn viÖc tuyÓn dông c¸n bé míi, tæ chøc t©p huÊn, ®µo t¹o nghiÖp vô bµi b¶n, t¹o cho nh©n viªn nÒn t¶ng nghiÖp vô v÷ng ch¾c, phong c¸ch lµm viÖc chuyªn nghiÖp, cã chÕ ®é khen th­ëng hÊp dÉn ®èi víi c¸c nh©n viªn cã thµnh tÝch xuÊt s¾c ®Ó khuyÕn khÝch hä kh«ng ngõng n©ng cao nghiÖp vô (ch¼ng h¹n nh­ VP Bank ®· lµm lµ: nh÷ng nh©n viªn cã ®iÓm TOEIC tõ 600 trë lªn ®­îc thªm 300.000VND/th¸ng) + Thùc hiÖn chÝnh s¸ch Marketing ®ång bé : bao gåm 4 chÝnh s¸ch (s¶n phÈm, ph©n phèi, gi¸ c¶, qu¶ng b¸ khuyÕch tr­¬ng), vµ trong ®ã chó träng chiÕn l­îc qu¶ng b¸ khuyÕch tr­¬ng. + Thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch hµng. Hoµn thiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông ®åi víi KH ®Ó gi÷ ch©n KH l¹i, khi tiÕn hµnh cho vay dùa trªn tµi s¶n ®¶m b¶o lµ l« hµng nhËp khÈu, NH ®· l­u ý vÒ tÝnh thêi gian cña l« hµng (vÝ dô : kh«ng cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp nhËp khÈu mÆt hµng hoa qu¶, l­¬ng thùc dÔ bÞ háng), tÝnh thiÕt yÕu cña l« hµng (vÝ dô: kh«ng cho vay ®èi víi doanh nghiÖp nhËp khÈu nh÷ng mÆt hµng xa xØ phÈm)...nh­ vËy ®· gióp ng©n hµng h¹n chÕ thÊt tho¸t lín nhÊt khi kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî. Ngoµi ra VP Bank lu«n thÓ hiÖn sù quan t©m vµ ®Ò cao mèi quan hÖ víi kh¸ch hµng, cã chÝnh s¸ch ­u ®·i riªng ®èi víi tõng nhãm kh¸ch hµng (ph©n nhãm kh¸ch hang: nhãm kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp, nhãm kh¸ch hµng lµ c¸ nh©n) + HiÖn ®¹i hãa ho¹t ®éng thanh to¸n L/C VP Bank còng lu«n chó träng hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ phôc vô thanh to¸n L/C, hiÖn nay VP Bank ®ang sö dông dÞch vô telerate, cho phÐp theo dâi ®­îc sù biÕn ®éng liªn tôc cña tû gi¸ trªn thÞ tr­êng tiÒn tÖ thÕ giíi vµ mçi phßng ®­îc trang bÞ 1 m¸y Reuteur ®Ó thùc hiÖn giao dÞch liªn NH nh­ mua b¸n ngo¹i tÖ, cho vay...H¬n n÷a, hiÖn nay phßng thanh to¸n quèc tÕ ®ang sö dông phÇn mÒm Access phôc vô cho viÖc cËp nhËt th«ng tin. Ngoµi ra ng©n hµng VP Bank cßn chó ý quan t©m më réng chi nh¸nh ®Ó thuËn tiÖn cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng vµ thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi m×nh h¬n. 1.6.2.Bµi häc kinh nghiÖm cho NHNO&PTNT Hoµng Mai Tõ kinh nghiÖm ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ b»ng ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ cña NHCT H­ng Yªn vµ VPBank cã thÓ rót ra ®­îc bµi häc cho NHNO&PTNT Hoµng Mai trong viÖc ®Ò ra gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña m×nh vµ ®Æc biÖt lµ ho¹t ®éng TTQT b»ng ph­¬ng thøc TDCT, cô thÓ nh­ sau: Thø nhÊt: NHNO&PTNT Hoµng Mai cÇn ph¶i x©y dùng cho m×nh mét chiÕc l­îc kh¸ch hµng hîp lý ®Ó thu hót kh¸ch hµng qua viÖc: + X©y dùng nghÖ thuËt giao dÞch: ®Ó lµm sao t¹o ®­îc t©m lý tho¶i m¸i cho kh¸ch hµng khi thùc hiÖn giao dÞch t¹i NH Hoµng Mai, vµ ®Ó lµm ®­îc ®iÒu nµy ®ßi hái c¸c nh©n viªn cña NH Hoµng Mai nãi chung vµ c¸c thanh to¸n viªn cña NH nãi riªng ph¶i cã c¸ch c­ xö, cö chØ th©n thiÖn, nhiÖt t×nh ch¾c ch¾n sÏ t¹o ®­îc Ên t­îng tèt ®èi víi kh¸ch hµng. + NH cÇn t­ vÊn cho kh¸ch hµng cña m×nh biÕt vµ hiÓu râ nh÷ng ­u nh­îc ®iÓm cña ph­¬ng thøc TDCT, vµ ®ång thêi gióp ®ì kh¸ch hµng trong viÖc lËp vµ hoµn thiÖn bé chøng tõ phï hîp víi c¸c yªu cÇu cña L/C. + NH Hoµng Mai cÇn ph©n nhãm kh¸ch hµng nh­: kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp vµ c¸ nh©n hoÆc KH lµm ¨n l©u n¨m vµ KH míi. §Ó ®­a ra nh÷ng chÝnh s¸ch ­u ®·i phï hîp ®èi víi tõng nhãm kh¸ch hµng nµy. Thø hai: NHNO&PTNT Hoµng Mai còng cÇn ph¶i hoµn thiÖn c«ng nghÖ, qui tr×nh thanh to¸n b»ng L/C. Trong ®ã ph¶i lu«n coi c«ng nghÖ lµ nÒn t¶ng cña mäi sù ph¸t triÓn, lu«n chñ ®éng ¸p dông nh÷ng c«ng nghÖ hiÖn ®¹i, tiªn tiÕn nhÊt, nh»m phôc vô tèt h¬n cho ho¹t ®«ng kinh doanh cña NH nãi chung vµ ho¹t ®éng TTQT nãi riªng, ®Æc biÖt lµ ho¹t ®éng TTQT b»ng ph­¬ng thøc TDCT. Thø ba: NH Hoµng Mai cÇn ph¶i chó träng lµm sao t¨ng ®­îc nguån ngo¹i tÖ phôc vô cho thanh to¸n hµng xuÊt nhËp khÈu b»ng viÖc: thu hót ngo¹i tÖ tõ d©n c­, thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy ®éng, thêi h¹n huy ®éng, ®Ó t¹o ®iÒu kiÖn thu hót ®­îc ngµy cµng nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn göi tiÒn, sö dông c¸c c«ng cô hç trî, ph¸t triÓn c¸c dÞch vô kÌm theo nh­ tiÕt kiÖm dù th­ëng ®Ó thu hót kh¸ch hµng tham gia, thóc ®Èy ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu b»ng viÖc triÓn khai réng r·i nghiÖp vô chiÕt khÊu chøng tõ, ®iÒu nµy sÏ cung cÊp ngo¹i tÖ cho thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu vµ c©n ®èi gi÷a ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt khÈu vµ nhËp khÈu. Thø t­: NHNO&PTNT Hoµng Mai cÇn tÝch cùc n©ng cao n¨ng lùc cña c¸c thanh to¸n viªn, b»ng c¸ch t¨ng c­êng ®µo t¹o, båi d­ìng c¸n b«, b¶o ®¶m c¸n bé cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp tèt vµ n¨ng lùc chuyªn m«n giái, ph¸t triÓn ®éi ngò chuyªn gia vµ ®éi ngò c¸n bé l·nh ®¹o cã n¨ng lùc, tr×nh ®é cao, phï hîp víi c«ng nghÖ NH tiªn tiÕn. Ngoµi ra cßn cã thÓ häc tËp ë VPBank lµ nªn cã chÕ ®é khen th­ëng hÊp dÉn h¬n n÷a ®èi víi c¸c nh©n viªn cã thµnh tÝch xuÊt s¾c trong qu¸ tr×nh lµm viÖc ®Ó khuyÕn khÝch hä kh«ng ngõng n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô. Thø n¨m: NHNO&PTNT Hoµng Mai ph¶i t¨ng c­êng c«ng t¸c ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh, cô thÓ lµ NH cÇn tËn dông tèi ®a nh÷ng ­u thÕ cña m×nh ®ång thêi ph©n tÝch nh÷ng ®iÓm m¹nh, ®iÓm yÕu cña c¸c ®èi thñ c¹nh tranh. Trong ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh, NH cÇn t×m hiÓu vÒ c¸c s¶n phÈm cña NH b¹n, chÝnh s¸ch kh¸ch hµng cña hä nh­ thÕ nµo, hä ®· lµm ®­îc nh÷ng g× vµ tõ ®ã NH sÏ rót kinh nghiÖm cho m×nh vµ ®Ó ra cho m×nh nh÷ng chiÕn l­îc kinh doanh hiÖu qu¶ nhÊt. Thø s¸u: Mét ®iÒu quan träng n÷a lµ NHNO&PTNT Hoµng Mai còng cÇn ph¶i quan t©m h¬n n÷a lµ viÖc chó träng chÝnh s¸ch qu¶ng b¸, khuÕch tr­¬ng mµ c¸c NH hiÖn nay th­êng dïng lµ ®øng ra tµi trî cho c¸c ch­¬ng tr×nh truyÒn h×nh cã l­îng kh¸n gi¶ xem lín nh­ AgrBank tµi trî h¼n cóp bãng ®¸ AgiBank, ACB tµi trî cho ch­¬ng tr×nh tæng hîp kinh tÕ cuèi tuÇn, VPBank tµi trî ch­¬ng tr×nh khëi nghiÖp (VTV3) lµ ch­¬ng tr×nh thu hót ®«ng c¸c b¹n trÎ vµ doanh nghiÖp theo dâi. Ngoµi ra NH Hoµng Mai còng cÇn ph¶i tÝch cùc tham gia vµo c¸c cuéc héi trî, triÓn l·m lín nh­ triÓn l·m c¸c s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng... Nh­ vËy sÏ tiÕp thÞ tèt ®­îc h×nh ¶nh cña NHNO&PTNT Hoµng Mai ®Õn víi ®«ng ®¶o doanh nghiÖp, kh¸ch hµng c¸ nh©n. Ngoµi nh÷ng bµi häc trªn NH Hoµng Mai còng cÇn kÕt hîp c¸c gi¶i ph¸p trªn víi c¸c gi¶i ph¸p nh­: t¨ng c­êng c«ng t¸c Marketing, më réng m¹ng l­íi c¸c phßng giao dÞch trùc thuéc Chi nh¸nh theo yªu cÇu cña thÞ tr­êng, m¹nh d¹n ®Ò b¹t c¸c c¸n bé trÎ cã n¨ng lùc... Víi ho¹t ®éng Marketing th× NH Hoµng Mai còng ph¶i lu«n b¸m s¸t thÞ tr­êng, nhËn thøc nh÷ng sù thay ®æi cña thÞ tr­êng ®Ó thay ®æi cho phï hîp, dù to¸n sù biÕn ®éng cña thÞ tr­êng trong t­¬ng lai. CH¦¥NG 2 Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n TDCT t¹i chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai 2.1.Giíi thiÖu chung vÒ NHNO&PTNT Hoµng Mai 2.1.1.Vµi nÐt kh¸i qu¸t vÒ NHNO&PTNT Hoµng Mai Ho¹t ®éng d­íi h×nh thøc lµ mét Chi nh¸nh NHNO&PTNT cÊp 1, Chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai ®­îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 305/Q§/H§QT-TCCB cña Héi ®ång qu¶n trÞ NHNO&PTNT VÞªt Nam nµy 16/08/2004, lµ ®¬n vÞ phô thuéc NHNO&PTNT ViÖt Nam cã con dÊu ®Ó ho¹t ®éng kinh doanh, ®­îc tæ chøc vµ ho¹t ®éng theo Quy chÕ tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña NHNO&PTNT ViÖt Nam, cã ®Çy ®ñ chøc n¨ng kinh doanh chuyªn doanh vÒ tiÒn tÖ, tÝn dông vµ dÞch vô... Chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai rÊt chó träng phôc vô s¶n xuÊt chÕ biÕn hµng xuÊt khÈu vµ kinh doanh xuÊt nhËp khÈu. Sau nhiÒu th¸ng chuÈn bÞ mäi ho¹t ®éng vµ hoµn thiÖn c¸c thñ trôc ph¸p lý, chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai chÝnh thøc b¾t ®Çu ®i vµo ho¹t ®éng ngµy 15/12/2004 vµ còng b¾t ®µu thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ vµ th«ng qua NHNO&PTNT ViÖt Nam thiÕt lËp quan hÖ ®¹i lý, quan hÖ tµi kho¶n víi c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi. KÓ tõ ®ã ®Õn nay, ng©n hµng ®· vµ ®ang t¨ng dÇn tèc ®é ph¸t triÓn vÒ mäi mÆt ®Ó cã thÓ ®uæi kÞp c¸c ng©n hµng kh¸c vÒ tÇm cì còng nh­ vÒ tr×nh ®é nghiÖp vô chuyªn m«n. Mäi sù cè g¾ng ®Òu tËp trung vµo trang thiÕt bÞ kü thuËt ng©n hµng ngµy cµng hiÖn ®¹i ®Ó trë thµnh ng©n hµng cã uy tÝn cao. Chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai víi vai trß lµ mét chi nh¸nh c©p 1 thuéc hÖ thèng NHNO&PTNT ViÖt Nam chñ tr­¬ng ho¹t ®éng vÒ mäi lÜnh vùc, vµ còng nh­ c¸c chi nh¸nh kh¸c cña NHNO&PTNT ViÖt Nam cã quan hÖ víi h¬n 1.000 ng©n hµng t¹i 82 quèc gia trªn thÕ giíi. §iÒu nµy ®· mang l¹i cho Chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai sù thuËn lîi khi cung cÊp nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng ®èi ngo¹i cho kh¸ch hµng, ®Æc biÖt lµ dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ. DÞch vô thanh to¸n quèc tÕ ®ang lµ mét lÜnh vùc míi vµ ®ang ®Çn ph¸t triÓn cña Chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai, th«ng qua viÖc sö dông nhiÒu lo¹i ph­¬ng thøc thanh to¸n kh¸c nhau nh­: ph­¬ng thøc chuyÓn tiÒn, ph­¬ng thøc nhê thu, ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ, ph­¬ng thøc thÎ tÝn dông. Chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai ngµy cµng ®¸p øng tèt nhu cÇu cña kh¸ch hµng. 2.1.2.NhiÖm vô cña phßng TTQT t¹i Chi nh¸nh Hoµng Mai NHNO&PTNT Hoµng Mai lµ mét chi nh¸nh míi thÇnh lËp, vµ phßng thanh to¸n quèc tÕ lµ mét trong nh÷ng phßng cã ®éi ngò nh©n viªn trÎ trung n¨ng ®éng, phßng gåm cã 5 nh©n viªn ®Òu lµ nh÷ng nh©n viªn trÎ (tr×nh ®é ®¹i häc 100%, TiÕng anh b»ng C), cã kh¶ n¨ng tiÕp thu vµ häc hái nh÷ng c¸i míi, nh¹y bÐn trong kü thuËt nghiÖp vô, lµm viÖc hÕt søc hiÖu qu¶ , gãp phÇn lµm t¨ng doanh sè thanh to¸n cho ng©n hµng. C¸c nhiÖm vô cô thÓ cña phßng TTQT lµ: + Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ nh­ mua, b¸n, chuyÓn ®æi ngo¹i tÖ. + Thùc hiÖn c«ng t¸c TTQT th«ng qua m¹ng SWIFT cña NHNO. +Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô liªn quan ®Õn thanh to¸n xuÊt nh©p khÈu hµng ho¸, dÞch vô vµ b¶o l·nh cña kh¸ch hµng lµ tæ chøc: -->Hµng nhËp: NhËn hå s¬ më L/C ®· ®­îc duyÖt tõ c¸n bé quan hÖ kh¸ch hµng thùc hiÖn më L/C, kiÓm tra bé chøng tõ vµ thanh to¸n víi n­íc ngoµi, th«ng b¸o bé chøng tõ nhê thu nhËn tõ ng©n hµng n­íc ngoµi vµ thanh to¸n víi n­íc ngoµi khi kh¸ch hµng chÊp nhËn. Trùc tiÕp nhËn hå s¬ vµ më L/C ký quü 100%. -->Hµng xuÊt: Th«ng b¸o L/C hµng xuÊt khÈu nhËn tõ n­íc ngoµi, kiÓm tra bé chøng tõ hµng xuÊt khÈu do kh¸ch hµng xuÊt tr×nh thùc hiÖn göi chøng tõ thuéc L/C hoÆc chøng tõ nhê thu hµng xuÊt ®i ®ßi tiÒn, h¹ch to¸n tiÒn b¸o cã cho kh¸ch hµng. + Thùc hiÖn nghiÖp vô chuyÓn tiÒn ®i n­íc ngoµi cña kh¸ch hµng lµ tæ chøc. +Trùc tiÕp nhËn hå s¬ vµ thùc hiÖn nghiÖp vô b¶o l·nh trong n­íc vµ n­íc ngoµi, L/C tr¶ chËm ®èi víi tr­êng hîp ký quü 100%. Ph¸t hµnh th­ b¶o l·nh ®èi víi c¸c hå s¬ b¶o l·nh cã møc ký quü 100% ®· ®­îc duyÖt do bé phËn QHKH chuyÓn ®Õn. + NhËn ®iÖn tõ trung t©m thanh to¸n cña NHNO, chuyÓn ®iÖn cho c¸c phßng ban liªn quan, in b¶ng kª ®iÖn ®· nh©n. +Qu¶n lý vµ kiÓm tra mÉu dÊu ch÷ ký cña c¸c NH n­íc ngoµi. +Thùc hiÖn c«ng t¸c b¸o c¸o, thèng kª ®Þnh kú theo qui ®Þnh cña NHNO, Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ c¸c b¸o c¸o ®ét xuÊt theo yªu cÇu cña Ban Gi¸m §èc. +Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô kh¸c do Ban Gi¸m §èc giao. Vµ ®Ó xem NHNO&PTNT Hoµng Mai ®· lµm ®­îc nh÷ng g× qua ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ, th× sau ®©y bµi b¸o c¸o sÏ ®i s©u t×m hiÓu cô thÓ ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt khÈu vµ thanh to¸n nhËp khÈu b¾ng ph­¬ng thøc L/C cña ng©n hµng Hoµng Mai. 2.2. Ho¹t ®éng thanh to¸n XuÊt khÈu 2.2.1. Quy tr×nh nghiÖp vô cô thÓ Trong quy tr×nh thanh to¸n xuÊt khÈu b»ng ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ, Chi nh¸nh NHNo&PTNT Hoµng Mai lµ ng©n hµng th«ng b¸o, gi÷ vai trß lµ ng­êi thay mÆt ng­êi xuÊt khÈu ®ßi tiÒn ng­êi nhËp khÈu ë n­íc ngoµi. Toµn bé c¸c nghiÖp vô nµy do phßng thanh to¸n xuÊt khÈu ®¶m nhËn, bao gåm c¸c nghiÖp vô c¬ b¶n sau: - TiÕp nhËn th«ng b¸o L/C hoÆc söa ®æi L/C. - TiÕp nhËn vµ xö lý bé chøng tõ thanh to¸n.- - Thanh to¸n bé chøng tõ Mäi nghiÖp vô liªn quan ®Õn tiÕp nhËn L/C tõ n­íc ngoµi ®Õn, nhËn tin ®Õn, truyÒn tin ®i ... cña phßng thanh to¸n xuÊt ®­îc thùc hiÖn th«ng qua m¹ng th«ng tin ®iÖn tö ®­îc kÕt nèi trong hÖ thèng NHNo&PTNT ViÖt Nam. Cã thÓ kh¸i qu¸t nghiÖp vô thanh to¸n xuÊt khÈu b»ng L/c theo s¬ ®å sau: S¬ ®å 2.1: Quy tr×nh thanh to¸n xuÊt khÈu theo ph­¬ng thøc TDCT (2) (3) (1) Thanh to¸n viªn Bé phËn nhËn chøng tõ Ng­êi h­ëng lîi (3) (4) KiÓm so¸t viªn (6) (6) (6) (1) (5) Tr­ëng (phã) phßng thanh to¸n Ng©n hµng më L/C A. TiÕp nhËn vµ th«ng b¸o L/C hoÆc söa ®æi L/C B­íc 1: TiÕp nhËn L/C / söa ®æi L/C L·nh ®¹o phßng hoÆc ng­êi ®­îc ph©n c«ng sÏ nhËn L/C/ söa ®æi L/C tõ m¹ng Swift tõ Trung ­¬ng truyÒn tíi (®èi víi L/C / söa ®æi L/C göi b»ng TELEX/SWIFT) hoÆc phßng hµnh chÝnh ®èi víi L/C / söa ®æi L/C göi b»ng th­), sau ®ã giao l¹i cho bé phËn th«ng b¸o L/C xö lý. Bé phËn th«ng b¸o L/c chÞu tr¸ch nhiÖm vµo sæ nhËn ®iÖn /th­ ®Õn, kiÓm tra xem L/C / söa ®æi L/C cã ®­îc phßng QHQT kiÓm tra tÝnh x¸c thùc hay ch­a (SWIFT) ®­îc Authenticated, ch÷ ký h÷u quyÒn ®­îc kiÓm ®óng, sè Test ®­îc gi¶i m· ®óng, NÕu ch­a ®­îc x¸c thùc th× chuyÓn c¸c ®iÖn, th­ cÇn x¸c thùc ®Õn phßng QHQT ®Ó ®­îc x¸c thùc (kiÓm ch÷ ký h÷u quyÒn, gi¶i m· sè Test). Sau ®ã bé phËn nµy sÏ lÊy sè vµ vµo sæ nhËn L/C (®èi víi L/C). vµo b×a hå s¬ L/C (®iÒn ®Çy ®ñ c¸c chi tiÕt theo mÉu cã s½n). §ång thêi, kiÓm tra chi tiÕt trªn L/C / söa ®æi L/C ®Ó lùa chän th×nh thøc th«ng b¸o thÝch hîp, bao gåm: + L/C ph¶i cã dÉn chiÕu UCP 600. §èi víi L/C më b»ng Swift MT700 hoÆc th«ng b¸o._.ng, chÊt l­îng phôc vô t¹i quÇy, th¸i ®é cña nh©n viªn giao dÞch.... + Nghiªn cøu kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña ng©n hµng trong hiÖn t¹i vµ t­¬ng lai ®Ó thÊy ®­îc ®iÓm m¹nh cÇn ph¸t huy vµ nh÷ng thiÕu sãt cÇn kh¾c phôc. + Dù to¸n vµ ph©n tÝch h­íng ph¸t triÓn cña thÞ tr­êng, nghiªn cøu thö nghiÖm ®Ó xem xÐt ph¶n øng cña kh¸ch hµng tr­íc nh÷ng dÞch vô míi cña ng©n hµng tr­íc khi phæ biÕn réng r·i. Vµ trong c¸c chiÕn l­îc c¬ b¶n (chiÕn l­îc s¶n phÈm, chiÕn l­îc gi¸ c¶, chiÕn l­îc giao tiÕp khuyÕch tr­¬ng) cña ho¹t ®éng marketing th× chiÕn l­îc giao tiÕp khuyÕch tr­¬ng nªn ®­îc NHNo & PTNT Hoµng Mai tËp trung tr­íc m¾t sÏ lµm t¨ng sù hiÓu biÕt cña kh¸ch hµng vÒ nh÷ng s¶n phÈm cña ng©n hµng vµ ho¹t ®éng ng©n hµng t¹o dùng khuyÕch tr­¬ng lµ h×nh ¶nh cña ng©n hµng. Vµ viÖc t¹o khuyÕch tr­¬ng kh«ng nªn chØ dõng l¹i ë c¸c bµi qu¶ng c¸o ®¬n gi¶n, ®¬n ®iÖu c¸c tê t¹p chÝ chuyªn ngµnh mµ ph¶i ®­a ra chÝnh s¸ch khuyÕch tr­¬ng hÊp dÉn, réng kh¾p. Nh­ vËy sÏ thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi m×nh h¬n. Cô thÓ h¬n cña ho¹t ®éng nµy lµ NH Hoµng Mai nªn cö c¸c c¸n bé chuyªn nghiªn cøu vÒ ho¹t ®éng marketing tiÕn hµnh nghiªn cøu c¸c nhãm kh¸ch hµng, ph©n tÝch thÞ tr­êng, ph¸t hiÖn ra nhu cÇu míi cña kh¸ch hµng lµ g×, tõ ®ã t×m ra s¶n phÈm míi l¹, tiÖn Ých vµ hÊp dÉn kh¸ch hµng ®èi víi tæ chøc c¸c h×nh thøc qu¶ng c¸o, g©y Ên t­îng, giíi thiÖu c¸c s¶n phÈm réng kh¾p cho mäi tÇng líp nh©n d©n biÕt. 3.2.1.4. Qu¶n lý vµ sö dông tèt L/C tr¶ chËm T×nh tr¹ng më L/C tr¶ chËm mét c¸ch trµn lan, kÐm hiÖu qu¶, dÉn ®Õn lµm t¨ng c¸c kho¶n nî xÊu (nî b¾t buéc) cho ng©n hµng, lµ t×nh tr¹ng phæ biÕn ë c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam trong nh÷ng n¨m tr­íc lµm ¶nh h­ëng ®Õn uy tÝn cña ng©n hµng ®èi víi c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi. Vµ NHNo & PTNT Hoµng Mai còng lµ mét trong sè c¸c ng©n hµng m¾c ph¶i t×nh tr¹ng ®ã. §Ó kh¾c phôc t×nh tr¹ng trªn, NH Th­¬ng m¹i ViÖt Nam nãi chung vµ NHNo & PTNT Hoµng Mai nãi riªng ngoµi viÖc ph¸t hµnh L/C tr¶ chËm v× b»ng ph­¬ng thøc nµy ng©n hµng ®· gióp ng­êi nhËp khÈu nhËn ®­îc kho¶n tÝn dông th­¬ng m¹i tõ nhµ cung cÊp n­íc ngoµi, trªn c¬ së ®ã cã thÓ ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm cña m×nh, th× cÇn qu¶n lý L/C b»ng mét sè biÖn ph¸p nh­ sau: + Khi më L/C tr¶ chËm, cÇn c©n nh¾c kü vÒ lo¹i hµng ho¸, chu kú l­u th«ng vµ tiªu thô hµng ho¸, kh¶ n¨ng khai th¸c kinh doanh cña ®¬n vÞ ®Ó ®­a ra nh÷ng yªu cÇu cô thÓ ®èi víi kh¸ch hµng, nh»m ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n khi h¹n: Ký quü = ngo¹i tÖ, thÕ chÊp hoÆc cã sù b¶o l·nh cña mét bªn thø 3. + Trªn c¬ së v¨n b¶n cña ng©n hµng nhµ n­íc ®· ban hµnh ®Ó ®Ò ra quy ®Þnh cô thÓ vÒ quy tr×nh nghiÖp vô cña L/C tr¶ chËm, ®ång thêi chÊp hµnh mét c¸ch nghiªm chØnh nh÷ng quy ®Þnh do NH nhµ n­íc ban hµnh. 3.2.1.5. §a d¹ng ho¸ c¸c s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng. NHNo & PTNT Hoµng Mai lµ mét trong nh÷ng ng©n hµng th­¬ng m¹i cã tuæi nghÒ ho¹t ®éng cßn qu¸ trÎ so víi c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i trªn thÕ giíi. VÒ kinh nghiÖm, ho¹t ®éng vµ kü thuËt nghiÖp vô cßn qu¸ l¹c h©u, c¸c s¶n phÈm ®­a ra còng ch­a ®­îc ®a d¹ng ®Ó c¹nh tranh ®­îc. V× thÓ c¸c NHTM ViÖt nam nãi chung vµ NHNo & PTNT Hoµng Mai nãi riªng ngoµi viÖc tiÕp thu kinh nghiÖm cña NH thÕ giíi cÇn tËp trung nghiªn cøu vµ ®­a ra nh÷ng s¶n phÈm míi, phôc vô nhu cÇu ngµy cµng ®a d¹ng cña thÞ tr­êng, cÇn chó ý ®Õn viÖc cho phÐp sö dông nhiÒu lo¹i th­ tÝn dông kh¸c nhau. NHNo & PTNT Hoµng Mai cho ®Õn nay míi chØ dõng l¹i ë viÖc më L/C kh«ng huû ngang v× nã ®¶m b¶o nhÊt cho ng­êi nhËp khÈu mµ vÉn ch­a ph¸t huy ®­îc t¸c dông cña c¸c L/C kh¸c nh­: L/C gi¸p l­ng, L/C tuÇn hoµn.... mçi lo¹i ®Òu cã ­u nh­îc ®iÓm riªng, vµ viÖc biÕt c¸ch ¸p dông chóng sÏ tËn dông ®­îc mäi ­u ®iÓm cña chóng. Thùc tÕ cho thÊy c¸c ng©n hµng hiÖn t¹i trªn thÕ giíi sö dông rÊt nhiÒu lo¹i L/C kh¸c nhau trong thanh to¸n tÝn dông chøng tõ phôc vô ng­êi nhËp khÈu vµ qua ho¹t ®éng nµy hä ®· mang l¹i cho kh¸ch hµng cña m×nh rÊt nhiÒu tiÖn lîi, gi¶m chi phÝ giao dÞch, tiÕt kiÖm nhiÒu thêi gian... Do ®ã thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng. §©y lµ thùc tÕ mµ NHNo & PTNT Hoµng Mai cÇn häc hái trong viÖc ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm, dÞch vô ®¸p øng mäi nhu cÇu cña kh¸ch hµng trong ho¹t ®éng th­¬ng m¹i quèc tÕ. 3.2.1.6. Më réng m¹ng l­íi ho¹t ®éng NHNo & PTNT Hoµng Mai cã hÖ thèng ho¹t ®éng cßn qu¸ nhá bÐ, tuy tiÖn lîi cho c«ng t¸c qu¶n lý nh­ng g©y khã kh¨n cho ng©n hµng trong viÖc thu hót kh¸ch hµng nªn cÇn ph¶i ph¸t triÓn vµ më réng m¹ng l­íi chi nh¸nh. Bªn c¹nh ®ã cÇn ph¶i më réng cã hiÖu qu¶ m¹ng l­íi ng©n hµng ®¹i lý. Tøc lµ quan hÖ gi÷a NHNo & PTNT Hoµng Mai víi c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi trong viÖc lµm ®¹i lý thanh to¸n quèc tÕ trªn c¬ së 2 bªn cïng cã lîi, cïng hîp t¸c trªn nhiÒu lÜnh vùc, trao ®æi kinh nghiÖm ho¹t ®éng. Thùc tÕ cho thÊy nÕu triÓn khai cã hiÖu qu¶ c¸c ng©n hµng ®¹i lý sÏ ph¸t triÓn m¹nh ®­îc nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ. NhÊt lµ ®èi víi ng©n hµng nµo cã quan hÖ ®¹i lý ë kh¾p n¬i th× sÏ rÊt ph¸t triÓn. ViÖc ph¸t triÓn nµy sÏ gi¶m thiÓu ®­îc chi phÝ giao dÞch do kh«ng ph¶i qua thanh to¸n trung gian mµ thanh to¸n trùc tiÕp víi ng©n hµng cÇn quan hÖ nªn kÐo theo tèc ®é giao dÞch t¨ng nªn uy tÝn ng©n hµng ®­îc n©ng cao trªn tr­êng quèc tÕ vµ tr¸nh ®­îc c¸c lo¹i ruØ ro, ®¶m b¶o ®­îc chÊt l­îng thanh to¸n. §©y lµ mét ho¹t ®éng mµ NHNo & PTNT Hoµng Mai cÇn ph¶i hÕt søc chó träng. 3.2.1.7. HiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng C«ng nghÖ lu«n lµ nÒn t¶ng cho sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña mçi ng©n hµng, nã gióp cho ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng ®­îc diÔn ra mét c¸ch nhanh chãng vµ nhÊt lµ trong ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ th× c«ng nghÖ hiÖn ®¹i lµ kh«ng thÓ thiÕu, nã gióp cho viÖc thanh to¸n diÔn ra nhanh vµ chÝnh x¸c, tiÕt kiÖm thêi gian. Trong xu thÕ ph¸t triÓn h«m nay, th× ng©n hµng nµo cã ph­¬ng thøc thanh to¸n míi ­u viÖt vµ tiÖn lîi sÏ chiÕm lÜnh ®­îc thÞ tr­êng vµ NHNo & PTNT Hoµng Mai lu«n quan t©m ®Õn t¨ng c­êng ®æi míi ¸p dông c¸c thiÕt bÞ c«ng nghÖ hiÖn ®¹i, tèi t©n nhÊt, phï hîp víi xu thÕ cña ng©n hµng hiÖn ®¹i, ®¸p øng mét c¸ch tèt nhÊt nhu cÇu cña kh¸ch hµng ngµy mét ®a d¹ng h¬n. 3.2.1.8. T¨ng c­êng c¸c c«ng t¸c ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh. Víi sù c¹nh tranh gay g¾t nh­ hiÖn nay, th× NHNo cÇn tËn dông tèi ®a nh÷ng ­u ®iÓm cña m×nh. §ång thêi ph©n tÝch ®Æc ®iÓm m¹nh, yÕ u cña c¸c ®èi thñ c¹nh tranh. Trong ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh ng©n hµng cÇn t×m hiÓu c¸c s¶n phÈm cña ng©n hµng b¹n, chÝnh s¸ch kh¸ch hµng cña hä, nh­ thÕ nµo, hä ®· lµm ®­îc nh÷ng g×. Vµ tõ ®ã NH sÏ rót ra kinh nghiÖm cho m×nh vµ ®Ò ra cho m×nh nh÷ng chiÕn l­îc kinh doanh hiÖu qu¶ nhÊt. 3.2.4.VÒ phÝa kh¸ch hµng 3.2.4.1. Khi ký kÕt hîp ®ång ngo¹i th­¬ng §Ó tr¸nh rñi ro, tr­íc khi ký hîp ®ång, nhµ nhËp khÈu vµ xuÊt khÈu cÇn n¾m v÷ng nh÷ng néi dung c¬ b¶n trong giao dÞch b»ng L/C , vµ chñ yÕu lµ: + V× theo UCP, hîp ®ång th­¬ng m¹i lµ c¬ së cña L/C, nh­ng khi ®· ®­îc thiÕt lËp, th× L/C cã gi¸ trÞ ®éc lËp víi hîp ®ång. V× vËy k hi ký kÕt hîp ®ång th­¬ng m¹i, nhµ xuÊt khÈu còng nh­ nhµ nhËp khÈu ph¶i ®Æc biÖt quan t©m ®Õn ®iÒu kho¶n thanh to¸n. §ång thêi, nhµ nhËp khÈu khi chuyÓn t¶i c¸c néi dung thanh to¸n vµo ®¬n xin më L/C ph¶i chÝnh x¸c tuyÖt ®èi, cßn nhµ xuÊt khÈu khi nhËn ®­îc th«ng b¸o L/C ph¶i kiÓm tra chi tiÕt néi dung L/C víi hîp ®ång th­¬ng m¹i. + §èi víi nhµ nhËp khÈu: theo th«ng lÖ quèc tÕ, c¸c ng©n hµng xö lý L/C chØ c¨n cø vµo chøng tõ, kh«ng c¨n cø vµo hµng hãa, do ®ã nhµ xuÊt khÈu cã thÓ giao hµng kh«ng ®óng hîp ®ång th­¬ng m¹i, nh­ng lËp chøng tõ phï hîp vÉn ®ßi ®­îc tiÒn. ChÝnh v× vËy, nhµ nhËp khÈu ph¶i thËn träng, t×m hiÓu kü cµng ®èi t¸c, ph¶i thiÕt lËp c¬ chÕ h÷u hiÖu trong viÖc gi¸m s¸t l« hµng, qu¸ tr×nh giao hµng vµ qui ®Þnh chÆt chÏ bé chøng tõ xuÊt tr×nh. + §èi víi nhµ xuÊt khÈu vÒ NHPH: cÇn ph¶i biÕt vÒ kh¶ n¨ng vµ uy tÝn cña NHPH --> Cam kÕt tr¶ tiÒn L/C lµ NHPH chø kh«ng ph¶i nhµ nhËp khÈu. Do ®ã, viÖc biÕt ®­îc ch¾c ch¾n kh¶ n¨ng vµ uy tÝn cña NHPH trë nªn cÇn thiÕt ®èi víi nhµ xuÊt khÈu. Nh­ng th«ng th­êng, c¸c nhµ xuÊt khÈu th­êng Ýt quan t©m ®Õn c©u hái nµy, hä cho r»ng ®· lµ cam kÕt cña ng©n hµng th× lu«n lu«n ®­îc ®¶m b¶o, chÝnh v× thÕ mét sè nhµ xuÊt khÈu kh«ng am hiÓu cßn muèn nhËn ®­îc L/C trùc tiÕp tõ NHPH (kh«ng qua NHTB) ®Ó kh«ng chÞu chi phÝ th«ng b¸o. --> C¸c ng©n hµng lu«n ®­îc cËp nhËt c¸c th«ng tin vÒ c¸c ng©n hµng kh¸c trªn thÕ giíi, do ®ã, c¸ch nhanh nhÊt vµ chÝnh x¸c nhÊt lµ th«ng quan ng©n hµng phôc vô m×nh ®Ó ®­îc t­ vÊn vÒ uy tÝn vµ kh¶ n¨ng cña bÊt kú ng©n hµng nµo trªn thÕ giíi. --> Tr­íc khi ký kÕt hîp ®ång th­¬ng m¹i, nhµ xuÊt khÈu nªn ®­îc ng©n hµng phôc vô m×nh t­ vÊn vÒ NHPH vµ c¸c ®iÒu kho¶n cô thÓ trong L/C, ®Æc biÖt lµ c¸c th­¬ng vô míi, ®èi t¸c míi. 3.2.4.2.Tæ chøc thùc hiÖn giao dÞch L/C t¹i doanh nghiÖp §Ó ng¨n ngõa vµ gi¶m thiÓu sù sai sãt khi lËp bé chøng tõ, khi thiÕt lËp bé chøng tõ cÇn ph¶i thùc hiÖn theo c¸c b­íc sau: B­íc 1: Tæ chøc vµ phèi kÕt hîp tèt trong c¸c ho¹t ®éng xuÊt khÈu. Khi doanh nghiÖp xuÊt khÈu cã mét phßng (bé phËn) chuyªn tr¸ch xö lý giao dÞch L/C, th× sù cÇn thiÕt lµ ph¶i chia sÎ c¸c th«ng tin vÒ yªu cÇu thùc hiÖn L/C vµ chuyÓn giao b¶ng liÖt kª danh môc chøng tõ cÇn lËp vµ cÇn kiÓm tra cho c¸c phßng ban liªn quan th«ng qua sù phèi kÕt hîp cã tæ chøc nh»m ®¹t ®­îc môc tiªu lµ lËp ®­îc bé chøng tõ phï hîp. B­íc 2: Th­¬ng l­îng vÒ c¸c ®iÒu kho¶n cña L/C lµ nÒn t¶ng ®Ó thiÕt lËp bé chøng tõ hoµn h¶o. Nhµ xuÊt khÈu ph¶i chñ ®éng thiÕt lËp mét khung c¸c ®iÒu kho¶n sö dông trong th­¬ng l­îng vÒ néi dung cña L/C nh­ lµ mét bé phËn cÊu thµnh trong hîp ®ång th­¬ng m¹i. TuyÖt ®èi tr¸nh viÖc tuú tiÖn, ngÉu høng trong giao dÞch L/C: “Göi L/C cho t«i, t«i sÏ göi hµng cho «ng”. Ngoµi ra, nhµ xuÊt khÈu còng ph¶i th­¬ng l­îng lµm râ vÒ sè lo¹i chøng tõ, sè l­îng mçi lo¹i, b¶n gèc, b¶n sao, ng­êi ph¸t hµnh, néi dung... vµ lu«n trong kh¶ n¨ng thùc hiÖn ®óng h¹n. Nguyªn t¾c chung lµ cµng Ýt chøng tõ ph¶i xuÊt tr×nh th× cµng dÔ thùc hiÖn, cµng nhiÒu chøng tõ ph¶i xuÊt tr×nh th× rñi ro sai sãt cµng lín. B­íc 3: KiÓm tra kü L/C khi míi nhËn ®­îc. Ngay khi nhËn ®­îc L/C tõ NHTB, nhµ xuÊt khÈu ph¶i kiÓm tra néi dung cña L/C, nÕu ph¸t hiÖn cã ®iÒu kho¶n mËp mê, kh«ng râ rµng, khã thùc hiÖn th× yªu cÇu söa ®æi, tu chØnh kÞp thêi. Kh«ng ®­îc nh©n nh­îng chÊp nhËn mét L/C cã nh÷ng ®iÒu kho¶n kh¸c víi nh÷ng g× ®· tho¶ thuËn, nhÊt lµ c¸c ®iÒu kho¶n nµy l¹i khã thùc hiÖn, kh«ng râ rµng hoÆc m¬ hå. Kh«ng ®­îc giao hµng chõng nµo ®iÒu kho¶n L/C ch­a râ rµng. B­íc 4: LËp kÕ ho¹ch phï hîp. Ph¶i lËp kÕ ho¹ch chi tiÕt vÒ viÖc s¶n xuÊt hay thu gom hµng ho¸ xuÊt khÈu theo L/C. Nhµ xuÊt khÈu ph¶i lËp kÕ ho¹ch cho c¸c c«ng viÖc nh­ giao hµng, lËp bé chøng tõ, xuÊt tr×nh... vµ ph¶i tæ chøc thùc hiÖn vµ gi¸m s¸t chóng. Khi ®· lËp ®­îc mét kÕ ho¹ch hîp lý, râ rµng, th× nhµ xuÊt khÈu tr¸nh ®­îc sù c¨ng th¼ng trong c«ng viÖc, tr¸nh ®­îc c¸c sai sãt, tr¸nh ®­îc nh÷ng cuéc tranh c·i kh«ng cÇn thiÕt. B­íc 5: ChuÈn bÞ vµ tæ chøc lËp chøng tõ. Ph¶i vËn dông vµ tu©n thñ c¸c qui t¾c cña UCP vµ ISBP trong viÖc lËp chøng tõ, ph¶i sö dông “danh môc kiÓm tra chøng - CHECKLIST” ®Ó ®èi chiÕu trong qu¸ tr×nh lËp chøng tõ, ®ång thêi göi néi dung mµ c¸c chøng tõ ph¶i tu©n thñ cho c¸c ®¬n vÞ cã liªn quan, nh­: ng­êi chuyªn chë, c«ng ty b¶o hiÓm, phßng th­¬ng m¹i... ®Ó lËp c¸c chøng tõ t­¬ng øng cho phï hîp víi yªu cÇu. B­íc 6: Tù kiÓm tra bé chøng tõ tr­íc khi xuÊt tr×nh. B­íc 7: XuÊt tr×nh ®óng h¹n. XuÊt tr×nh phï hîp lµ xuÊt tr×nh bao gåm kh«ng nh÷ng c¸c chøng tõ phï hîp mµ cßn ®óng h¹n, t¹i n¬i quy ®Þnh vµ trong thêi gian lµm viÖc cña ng©n hµng. Nhµ xuÊt khÈu cÇn tÝnh to¸n ®ñ thêi gian thÝch ®¸ng ®Ó tu chØnh vµ xuÊt tr×nh l¹i chøng tõ (nÕu cã). B­íc 8:KiÓm so¸t vµ kiÓm tra th­êng xuyªn. Nhµ xuÊt khÈu ph¶i kiÓm so¸t d­îc qu¸ tr×nh lËp chøng tõ vµ c¸c nh©n tè cã thÓ lµm cho qu¸ tr×nh nµy vµ viÖc xuÊt tr×nh trë nªn bÞ chËm trÔ. Sau khi bé chøng tõ ®· ®­îc xuÊt tr×nh, th× nhµ xuÊt khÈu ph¶i liªn hÖ chÆt chÏ víi ng­êi mua vµ ng©n hµng phôc vô m×nh ®Ó cã ®­îc th«ng tin chÝnh x¸c vµ kÞp thêi vÒ sè phËn bé chøng tõ ®Ó xö lý. 3.2.3. KiÕn nghÞ ®èi víi chÝnh phñ * T¹o lËp m«i tr­êng ph¸p lý æn ®Þnh ViÖt Nam ®· gia nhËp tæ chøc th­¬ng m¹i thÕ giíi WTO, vµ lÜnh vùc NH còng ®ang ®­îc më réng ®ång lo¹t, v× thÕ h¬n bao giê hÕt chÝnh phñ cÇn ban hµnh mét hÖ thèng luËt ph¸p thèng nhÊt vµ th«ng tho¸ng trong ho¹t ®éng cña NHTM nãi chung vµ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ nãi riªng. MÆc dï chÝnh phñ còng ®· ban hµnh mét sè luËt, v¨n b¶n liªn quan ®Õn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña NHTM nh­ luËt ngo¹i hèi, chÝnh s¸ch ngo¹i hèi cã vai trß rÊt quan träng vµ ®­îc coi nh­ mét c«ng cô ®¾c lùc trong viÖc ®iÒu hµnh kh¶ n¨ng huy ®éng vèn trong vµ ngoµi n­íc. Do ®ã ®· t¸c ®éng m¹nh mÏ ®Õn ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu cña c¸c doanh nghiÖp vµ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña NHTM. Tuy ®· ®­îc söa ®æi bæ sung nhiÒu lÇn nh­ng vÉn cßn nhiÒu bÊt cËp trong v¨n b¶n trªn. TÝnh bÊt cËp trªn lµ do cã nhiÒu cÊp, ngµnh cïng ban hµnh quy ®Þnh vÒ mét lÜnh vùc, tÊt yÕu dÉn ®Õn t×nh tr¹ng chång chÐo, m©u thuÉn. V× thÕ chÝnh phñ cÇn nghiªn cøu hoµn chØnh luËt ngo¹i hèi ®Ó lµm c¬ së ¸p dông thèng nhÊt, kh¾c phôc t×nh tr¹ng chång chÐo ¸p dông nh­ hiÖn nay. ViÖc gia nhËp WTO, nªn ho¹t ®éng TTQT vµ ho¹t ®éng XNK chÞu sù ®iÒu chØnh cña c¸c v¨n b¶n th«ng lÖ quèc tÕ (UCP 600). §Ó gióp c¸c doanh nghiÖp vµ NH trong ®iÒu kiÖn héi nhËp th× chÝnh phñ còng cÇn cã c¸c v¨n b¶n ®Ó b¶o vÖ vµ gióp doanh nghiÖp, ng©n hµng qu¶n lý nh÷ng bÊt ®ång, tranh chÊp cã thÓ ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh giao dÞch quèc tÕ. 3.2.4. KiÕn nghÞ ®èi víi ng©n hµng nhµ n­íc - §Ó thùc thi cã hiÖu lùc quy chÕ hiÖn hµnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi, NHNN cÇn cã nh÷ng v¨n b¶n quy ®Þnh tr¸ch nhiÖm kiÓm tra tÝnh ph¸p lý cña c¸c chøng tõ tr­íc khi chuyÓn ra n­íc ngoµi, ph¶i cã nh÷ng quy ®Þnh, nh÷ng h­íng dÉn cô thÓ vÒ viÖc kiÓm tra giÊy phÐp NK cña kh¸ch hµng. Cho c¸c NH khi ph¸t hµnh th­ tÝn dông, gióp cho viÖc chÊp hµnh quy ®Þnh nµy cña NHTM ®­îc thèng nhÊt vµ ®ång bé h¬n. Hoµn thiÖn vµ thèng nhÊt thÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng: Gióp trao ®æi, cung cÊp ngo¹i tÖ nh»m qu¶n lý m¹nh, hiÖu qu¶ vÒ ngo¹i tÖ gi÷a c¸c NH víi nhau. Th«ng qua thÞ tr­êng nµy NHNN cã thÓ ®iÒu hµnh tû gi¸ cuèi cïng mét c¸ch linh ho¹t vµ chÝnh x¸c nhÊt. §Ó hoµn thiÖn thÞ tr­êng nµy cÇn thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p sau: + Gi¸m s¸t chÆt chÏ t×nh h×nh ho¹t ®éng cña NH vµ t×nh tr¹ng ngo¹i hèi cña NH, cã nh­ vËy míi ®¸p øng kÞp thêi nhu cÇu cña c¸c NH trong qu¸ tr×nh thanh to¸n. + NHNN cÇn ph¶i th­êng xuyªn b×nh æn tû gi¸ hèi ®o¸i tiÕn tíi x©y dùng thÞ tr­êng ngo¹i hèi. X©y dùng c¬ chÕ ®iÒu hµnh mÒm dÎo vµ phï hîp víi thÞ tr­êng. X©y dùng c¬ cÊu ngo¹i tÖ hîp lý cã ®ñ kh¶ n¨ng ®iÒu chØnh thÞ tr­êng ngo¹i tÖ khi tû gi¸ biÕn ®éng lín g©y ¶nh h­ëng lín ®Õn c¸n c©n TTQT. + §a d¹ng ho¸ c¸c ngo¹i tÖ, c¸c ph­¬ng tiÖn thanh to¸n quèc tÕ ®­îc mua b¸n trªn thÞ tr­êng, ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc giao dÞch nh­: Spot (mua b¸n giao ngay), Forward (mua b¸n kú h¹n), Option (giao dÞch quyÒn chän)... + Më réng ®èi t­îng tham gia thÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng nh»m t¹o cho thÞ tr­êng ho¹t ®éng víi tû gi¸ s¸t thùc tÕ h¬n. KÕt luËn NHNO&PTNT Hoµng Mai ®· nç lùc kh«ng ngõng trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh vµ ®· ®¹t nhiÒu thµnh tùu ®¸ng kÓ, sè l­îng kh¸ch hµng ngµy cµng t¨ng, chi nh¸nh NHNO&PTNT Hoµng Mai ®· kÕ thõa vµ ph¸t huy cã hiÖu qu¶ c¸c truyÒn thèng ho¹t ®éng cña NHNO&PTNT ViÖt Nam vµ ngµy cµng kh¼ng ®Þnh vÞ trÝ, uy tÝn cña m×nh trong hÖ thèng NH vµ gãp phÇn vµo sù ph¸t triÓn chung cña toµn hÖ thèng ng©n hµng. Qua luận văn, cã thÓ hiÓu râ thªm vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ nãi chung vµ nhÊt lµ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ b»ng ph­¬ng thøc TDCT nãi riªng, vÒ: Quy tr×nh nghiÖp vô TTQT, vµ ho¹t ®éng TTQT cã nh÷ng lîi Ých vµ rñi ro g× ®èi víi Ng©n hµng vµ Kh¸ch hµng, còng nh­ t×m hiÓu râ vÒ thùc tr¹ng ho¹t ®éng TTQT cña NHNO&PTNT Hoµng Mai nh­ vÒ: thùc tr¹ng thanh to¸n xuÊt khÈu , thanh to¸n nhËp khÈu, còng nh­ vÒ doanh sè, tû träng thanh to¸n qua c¸c n¨m. Vµ bªn c¹nh nh÷ng thµnh tùu ®¹t ®­îc tõ ho¹t ®éng TTQT, th× NH Hoµng Mai cßn gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n trong ho¹t ®éng cña m×nh do: tr×nh ®é c¸n bé h¹n chÕ, do c«ng nghÖ ch­a ®¸p øng ®­îc nhu cÇu cña ho¹t ®éng TTQT, s¶n phÈm dÞch vô ch­a ®a d¹ng... Tõ ®ã t×m ®Ò ra gi¶i ph¸p kh¾c phôc nh÷ng h¹n chÕ trªn ®Ó nh»m ph¸t triÓn ho¹t ®éng kinh doanh cña NH Hoµng Mai. Vµ ®Ó ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh c«ng trong ho¹t ®éng cña NH, ph¶i kÕ ®Õn sù ®ãng gãp kh«ng nhá cña ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ®Æc biÖt lµ ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ. Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng, ph­¬ng thøc nµy ®· chøng tá ®­îc tÝnh ­u viÖt cña nã so víi c¸c ph­¬ng thøc kh¸c vµ ngµy cµng ®­îc më réng vµ ph¸t triÓn. MÆc dï vËy trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kh«ng tr¸nh khái viÖc gÆp ph¶i nh÷ng khã kh¨n, sù c¹nh tranh gay g¾t gi÷a c¸c NH trong cïng ®Þa bµn ®· ¶nh h­ëng tíi doanh sè thanh to¸n quèc tÕ cña chi nh¸nh. Do ®ã, viÖc ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ b»ng ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ lµ mét vÊn ®Ò hÕt søc quan träng cña chi nh¸nh trong thêi gian tíi. NhÊt lµ trong giai ®o¹n hiÖn nay, xu h­íng më cöa hÖ thèng c¸c ng©n hµng diÔn ra rÊt m¹nh mÏ, khiÕn ¸p lùc c¹nh tranh rÊt lín ®èi víi NHNO&PTNT Hoµng Mai còng nh­ c¸c ng©n hµng trong hÖ thèng NH ViÖt Nam v× thÕ ®ßi hái NHNO&PTNT Hoµng Mai sÏ ph¶i ®­a ra gi¶i ph¸p ®Ó ph¸t triÓn ho¹t ®éng cña m×nh, ®ång thêi sù gióp ®ì cña NH nhµ n­íc vµ chÝnh phñ trong viÖc t¹o ra mét c¬ chÕ phï hîp cho sù ph¸t triÓn cña hÖ thèng ng©n hµng nãi chung vµ NHNO&PTNT Hoµng Mai nãi riªng, ®Ó c¸c ng©n hµng cã thÓ ®øng vøng trong cuéc tranh míi khi mµ mïa héi nhËp WTO ®ang diÔn ra m¹nh mÏ nh­ vËy. MỘT SỐ MẪU THƯ THƯỜNG SỬ DỤNG TRONG THANH TOÁN BẰNG L/C LỆNH CHUYỂN TIỀN Số: ........................ KÍNH GỬI: TECHCOMBANK .................................................................... Với trách nhiệm thuộc về phần mình, Chúng tôi đề nghị Quý Ngân hàng ghi Nợ Tài khoản của chúng tôi tại Quý Ngân hàng : o Tài khoản ngoại tệ số: …………………….……. với số tiền :………………………………… o Tài khoản VNĐ số:……………………………với số tiền tương đương ….…………….. theo tỷ giá bán ra của Ngân hàng để phát hành lệnh chi và thu phí liên quan với nội dung như sau: o Bằng Swift/Telex o Bằng thư o Bằng séc 32A - Ngày trị giá (Value date): Loại tiền, số tiền (Currency, Amount): 50 - Người ra lệnh, địa chỉ (Ordering Customer, Address): 56A - Ngân hàng trung gian (Intermediary): SWIFT BIC: .................................................... OTHER: .......................................... 57 - Ngân hàng người thụ hưởng (Beneficiary's Bank): SWIFT BIC: .................................................... OTHER: .......................................... 59 - Người thụ hưởng (Beneficiary): Tài khoản số (Account number): 70 - Nội dung thanh toán (Details of Payment): 71 - Phí ngoài Việt nam (Charge outside Vietnam) o Chúng tôi chịu (Ourselves) o Người hưởng chịu (Beneficiary) Phí tại Việt nam (Charge inside Vietnam) o Chúng tôi chịu (Ourselves) o Người hưởng chịu (Beneficiary) Chúng tôi cam kết và chịu trách nhiệm về Lệnh chuyển tiền này tuân thủ mọi quy định hiện hành về quản lý ngoại thương và ngoại hối của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam. KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC (Ký và ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) Tên đơn vị: ....................................................... CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Địa chỉ: ............................................................. Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Điện thoại: ........................................................ ---o0o--- ............, ngày ...... tháng ...... năm ........... YÊU CẦU PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG Số: .......................... Kính gửi: TECHCOMBANK ................................................. Với mọi trách nhiệm về phần mình, chúng tôi đề nghị Quý Ngân hàng mở Thư tín dụng theo nội dung dưới đây: 40A - Form of Documentary Credit: £ Irrevocable £ Transferable £ Usance £ ................... 31D - Date and Place of Expiry: 50 - Applicant: 59 - Beneficiary: 32B - Currency code, Amount: 39A - Tolerance (If any): 42C - Draft ... £ At sight £ At .......... days from ……………... date drawn on Techcombank endorsed in blank for ................ % Invoice Value 41 - Available with... by .... £ Any bank ............................ £ By negotiation £ ............................................. £ By ................. 43P - Partial Shipments: £ Allowed £ Not Allowed 43T - Transhipments: £ Allowed £ Not Allowed 44A - On board/Disp/Taking Charge: 44B - For transportation to: 44C - Latest Date of Shipment: 45A - Description of goods and/or service (in brief): Term of Shipment: £ FOB £ CIF £ DAF £ CFR £ OTHER.................. £ As per Incoterms 46A - Documents required: £ Signed Commercial Invoice (£ for ........... % of contract value issued by ..............................) in £ Original Clean 'Shipped on Board' Ocean Bill of Lading, £ made out to order of Techcombank /£............................, marked (£ Freight Prepaid £ Freight Collect) and notify the £ Applicant/ £ …………….. in £ full (3/3) set £ (2/3) set £ £ Original Clean Airway Bill showing flight number, flight date, £ made out to order of Techcombank/ £.............................., marked (£ Freight Prepaid/ £ Freight Collect) and notify the £ Applicant/ £ …………….. in £ ….. Original £ …... Copy Original £ Consignment Note/£ Railway Bill/ £ Cargo Receipt showing train number and date , made out to order of £Techcombank/£..................... , marked (£ Freight Prepaid/ £ Freight Collect) and notify the £ Applicant/ £ ………………………… in £ full (..../....) set / £ £ Cargo Receipt signed and stamped by the seller, the buyer (£ and Techcombank. Each amendment on Cargo Receipt must be signed and red stamped by Techcombank). £ Techcombank's Certificate certifying that the Applicant has met all conditions to receive the goods. £ Insurance Policy or Certificate in assignable form endorsed in blank for 110 percent invoice value, showing claim payable at/in ................................... in Vietnam in invoice currency, covering (£ All risks £ ............................................... £ .................................................... in £ full (..../....) set in £…..Original £ …..Copy £ Certificate of Origin issued by …………................................................................................... in £…..Original £ …..Copy £ Certificate of Quantity/Quality issued by ………...................………………………………... in £…..Original £ …..Copy £ Test/Inspection Certificate issued by ………..................……………………………………... in £…..Original £ …..Copy £ Detailed Packing List (£ showing ...........................................) ……………………………... in £…..Original £ …..Copy £ Copy of Shipping advice sent by Fax to the Applicant (£ and Techcombank) Fax No. ............................., enclosing Fax Report(s). £ Beneficiary's certificate and (£ DHL's /£ ...................................) receipt certifying that: £ 01 set of non-negotiable shipping documents £ and one original £ Commercial Invoice £ Ocean Bill of Lading £ Airway Bill £ Railway Bill £ .............................. £ .................................. £ ................... £ ................... have been sent directly to the Applicant within ......... (£ working) days after B/L date. £Other documents: 47A – Addition Conditions: 71B - Charges £ All banking charges and reimbursement charges outside Vietnam are for £Beneficiary's/£ Applicant’s account. £ Confirmation fees are for (£ our account £ Beneficiary's account). 48 - Period for Presentation Documents to be presented within .................... days after the date of issuance of the transport documents but within the validity of this Documentary Credit. 49 - Confirmation £ Confirm, confirming bank: £ May add £ Without 78 – Special Clause: TT reimbusement claim: £ Acceptable/£ Not acceptable This Documentary Credit is subject to UCP, 1993 Revision, ICC No. 500. 57 - Advised Through Bank Chỉ thị cho Techcombank Chúng tôi uỷ quyền cho Techcombank ghi nợ tài khoản số ……………………………………… của chúng tôi để thu phí có liên quan. Chúng tôi uỷ quyền cho Techcombank chủ động trích tài khoản của chúng tôi để thanh toán số tiền của Thư tín dụng nói trên, nguồn thanh toán của chúng tôi như sau: £ Số tiền ký quỹ để thanh toán : ................................................................................... £ Vốn tự có để thanh toán : £ Vốn vay để thanh toán : Thư tín dụng này được mở theo Hợp đồng thương mại số: ....................................................... ngày .................................... giữa Cam kết của chúng tôi Chúng tôi cam kết thực hiện đầy đủ mọi quy chế về thanh toán quốc tế, quản lý ngoại hối, quản lý xuất nhập khẩu và thể lệ tín dụng Ngân hàng. Chúng tôi cam kết chuyển đủ số tiền để thanh toán Thư tín dụng vào tài khoản của chúng tôi tại Techcombank trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày Techcombank thông báo cho chúng tôi về việc Techcombank đã nhận được bộ chứng từ phù hợp. Trường hợp chúng tôi không chuyển đủ tiền vào tài khoản của chúng tôi tại Techcombank trong thời hạn 05 nói trên, chúng tôi chấp nhận nhận nợ bắt buộc theo quy định của Techcombank. Trong trường hợp như vậy, Techcombank được toàn quyền sở hữu số tiền ký quỹ và lô hàng nhập khẩu theo thư tín dụng này, nếu quá thời hạn nhận nợ bắt buộc mà chúng tôi vẫn không đủ khả năng để thanh toán, Techcombank được quyền phát mại lô hàng để thu hồi nợ và các chi phí có liên quan. NGÂN HÀNG Đà NHẬN ĐẠI DIỆN CÔNG TY (Ký, đóng dấu, ghi tên đầy đủ) Kế toán trưởng (Tổng) Giám đốc (Ký, đóng dấu, ghi tên đầy đủ) Tên đơn vị: …………………………….. Địa chỉ: ………………………………… Điện thoại: …………………………….. Số: ……………………………………... CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc ---o0o--- …………..ngày ….. tháng …. năm …… YÊU CẦU THANH TOÁN CHỨNG TỪ NHỜ THU KÍNH GỬI: TECHCOMBANK ……………………………… Chúng tôi gửi kèm theo đây bộ chứng từ giao hàng. Đề nghị ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam gửi nhờ thu qua Ngân hàng ………………………………………… Địa chỉ: ………………………………………………………………………………… Số tiền hối phiếu: …………………………… …………………………… …………………………… Phương thức thanh toán: c D/P c D/A After …… days from ……. ……………………………. Số và ngày của Hóa đơn: …………………………… Số và ngày của Vận đơn: …………………………… Nhà xuất khẩu: Nhà nhập khẩu: Hợp đồng số: Chứng từ xuất trình gồm: DRA: INV: B/L: P/L: C/O: C/B: Đề nghị Ngân hàng ghi có số tiền thu được/thanh toán ngay số tiền …………… vào tài khoản số: ………………………. Tại ngân hàng: ………………………. Trường hợp Ngân hàng thanh toán ngay số tiền nêu trên, chúng tôi cam kết nếu nước ngoài từ chối trả tiền, chúng tôi đồng ý để Ngân hàng tự động ghi nợ tài khoản tiền gửi của chúng tôi tại Quý ngân hàng. Nếu tài khoản của chúng tôi không đủ số tiền thanh toán, Ngân hàng có quyền chuyển nợ quá hạn và thu lãi quá hạn theo đúng quy định của Ngân hàng. Đại diện công ty Chấp nhận của Ngân hàng Kế toán trưởng (Tổng) Giám đốc Chuyên viên khách hàng Cấp có thẩm quyền (ký, đóng dấu, ghi tên đầy đủ) (ký, đóng dấu, ghi tên đầy đủ) Tên đơn vị: ........................................................ CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Địa chỉ: ............................................................. Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Điện thoại: ........................................................ ---o0o--- Số:…………………………………………….. ............, ngày ...... tháng ...... năm ........... YÊU CẦU THANH TOÁN THƯ TÍN DỤNG Kính gửi: TECHCOMBANK................................................................. Chúng tôi gửi kèm theo đây bộ chứng từ giao hàng gồm: DRA: C/B: INV: B/L: P/L: C/O: Chứng từ xuất trình theo L/C số: ngày Ngân hàng phát hành : Số hoá đơn: ngày Trị giá: Đề nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam thanh toán số tiền trên bằng cách ghi Có vào tài khoản của chúng tôi số: .................................. tại Ngân hàng: ........................................................ o Số tiền Ngân hàng nước ngoài trả sau khi đã trừ đi phí của Ngân hàng o Số tiền chiết khấu miễn truy đòi theo tỷ lệ: ......................................... Đề nghị Ngân hàng gửi chứng từ theo phương thức: o Dịch vụ gửi thư nhanh o Dịch vụ gửi thư đảm bảo o Dịch vụ gửi thư thường ĐẠI DIỆN CÔNG TY CHẤP NHẬN CỦA NGÂN HÀNG (Ký, đóng dấu, ghi tên đầy đủ) (Ký, đóng dấu, ghi tên đầy đủ) Danh môc tµi liÖu tham kh¶o 1. B¶n tin néi bé cña NHNO&PTNT Hoµng Mai ph¸t hµnh ®Þnh kú hµng th¸ng sè 1/2005, 1/2006, 1/2007... 2. Bộ Công nghiệp.2004.”Hoàn thiện phương thức thanh toán qua ngân hàng để phù hợp với thông lệ quốc tế”. 3. Đinh Xuân Trình .(2006). Thanh toán xuất nhập khẩu. Nhà xuất bản Lao động – xã hội. 4. Häc viÖn ng©n hµng, Gi¸o tr×nh Marketing ng©n hµng, NXB Thèng kª, 2002. 5. Lê Văn Tư – Lê Tùng Vân.2006. Tín dụng xuất nhập khẩu, thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ. Nhà xuất bản tổng hợp TP.Hồ Chí Minh. 6. NHNO&PTNT Hoµng Mai, B¸o c¸o kinh doanh ngo¹i tÖ n¨m 2005-2007. 7. Nguyễn Minh Hùng. “Gia nhập WTO: Nhiều thách thức cho Ngân hàng Việt Nam”. 8. Nguyễn Thị Thu Thảo.2006. Nghiệp vụ Thanh toán xuất nhập khẩu. Nhà xuất bản Lao động – xã hội. 9. PGS.TS.NguyÔn V¨n TiÕn, Thanh to¸n quèc tÕ &tµi trî ngo¹i th­¬ng, NXB Thèng kª. 10. PGS.TS.NguyÔn ThÞ Thu Th¶o, Gi¸o tr×nh Thanh to¸n quèc tª, nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ, khoa Ng©n hµng - Tµi chÝnh, tr­êng §HKTQD, xuÊt b¶n 2004. 11. PGS.TS.NguyÔn V¨n TiÕn, CÈm nang thanhl to¸n quèc tÕ b»ng L/C (UDP600 song ng÷ Anh - ViÖt), NXB Thèng kª, th¸ng 07/2007. 12. PGS.TS.§inh Xu©n Tr×nh, Gi¸o tr×nh Thanh to¸n quèc tÕ trong ngo¹i th­¬ng, NXB gi¸o dôc, 2002. 13. Phßng th­¬ng m¹i Quèc tÕ ICC, TËp qu¸n ng©n hµng tiªu chuÈn Quèc tÕ (ISBP), Quy t¾c thùc hµnh thèng nhÊt vÒ tÝn dông chøng tõ (UCP600), s¸ch dÞch. 14.Trần Phương Minh. “Để L/C thực sự có hiệu quả”. 15.Trần Thu Huyền.2007. “Đào tạo nguồn nhân lực: Chìa khoá cho sự thành công”. 16. Văn phòng TBT Việt Nam. “ Ngân hàng làm gì trước thử thách hậu WTO”. http:// www.tbtvn. Org.vn/ 17. Vũ Hữu Tửu.2002. Kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thương. Nhà xuât bản Giáo dục. 18. C¸c Website khác: - Website: - ngµy 28/12/2007 - §Þnh h­íng ph¸t triÓn. - Website: - ngµy 22/12/2007 - NhËn xÐt b×nh luËn. ._.